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セクション一覧
【注記事項】

(継続企業の前提に関する事項)

該当事項はありません。

 

(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1  連結の範囲に関する事項

連結子会社の数   38

主要な連結子会社名は、「第1  企業の概況  4  関係会社の状況」に記載のとおりであります。

 当連結会計年度より、新たに設立したJ-CO America Corporation を連結の範囲に含めております。

 

2  持分法の適用に関する事項

持分法を適用した関連会社の数    2

持分法適用の関連会社名

上海東波大気輸送系統設備有限公司

天津東椿大気塗装輸送系統設備有限公司

持分法非適用の関連会社名

Makiansia Engineering (M) Sdn.Bhd.

J-PM Systems GmbH

持分法を適用していない関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であるため、持分法の適用範囲から除外しております。

 

3  連結子会社の事業年度等に関する事項

在外連結子会社のうち、Taikisha Engineering India Private Ltd.、Taikisha Myanmar Co.,Ltd.、Token Myanmar Co., Ltd.及びGeico Paint Shop India Private Limited以外の31社の決算日は12月31日であります。

連結財務諸表作成にあたって、この31社については、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、Token Myanmar Co., Ltd.については、直接の親会社であるTaikisha (Thailand) Co., Ltd.の決算日(12月31日)現在の仮決算に基づく財務諸表を使用し、Geico Paint Shop India Private Limitedについては、直接の親会社であるGeico Taikisha Europe Ltd.の決算日(12月31日)現在の仮決算に基づく財務諸表を使用しております。

なお、1月1日から連結決算日3月31日までの期間に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

 

4  会計方針に関する事項

(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法

有価証券

① 満期保有目的の債券

償却原価法(定額法)

② 関連会社株式

移動平均法による原価法

③ その他有価証券

時価のあるもの

決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

 

デリバティブ

時価法

 

 

たな卸資産

① 未成工事支出金

個別法による原価法

② 材料貯蔵品

移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)

 

(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法

有形固定資産(リース資産を除く)

主として定率法によっております。ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)並びに平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物は定額法によっております。また、一部の在外連結子会社は定額法を採用しております。

なお、耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

 

無形固定資産(リース資産を除く)

定額法

ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

 

リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。

 

(3) 重要な引当金の計上基準

貸倒引当金

完成工事未収入金等の債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

 

完成工事補償引当金

完成工事の補修による損失に備えるため、過去の実績率に基づいて計上しております。

 

工事損失引当金

受注工事の損失に備えるため、手持工事のうち損失の発生の可能性が高く、かつ、その金額を合理的に見積もることができる工事について、当該見積額を計上しております。

 

役員賞与引当金

役員に対する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う金額を計上しております。

 

厚生年金基金解散損失引当金

厚生年金基金の解散に伴い発生する損失に備えるため、当該負担見込額を計上しております。

(追加情報)

当社及び国内連結子会社が加入する「西日本冷凍空調厚生年金基金」(総合型)は、平成25年9月18日開催の代議員会において特例解散の方針を決議いたしました。

当連結会計年度において、特例解散に伴う責任準備金相当額が平成28年9月に確定し、同年11月に納付手続を実施したため、厚生年金基金解散損失引当金247百万円を取崩しております。同基金は平成29年2月に清算結了しております。

なお、確定した237百万円と引当金残高との差額につきましては、連結損益計算書の特別利益に厚生年金基金解散損失引当金戻入額9百万円として計上しております。

 

 

役員退職慰労引当金

国内連結子会社は、役員に対する退職慰労金支出に備えるため、内規に基づく必要額の100%を計上しております。

 

(4) 退職給付に係る会計処理の方法

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理することとしております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(10年)による定額法により費用処理しております。

 

(5) 重要な収益及び費用の計上基準

完成工事高及び完成工事原価の計上基準

① 当連結会計年度末までの進捗部分について成果の確実性が認められる工事

  工事進行基準(工事の進捗率の見積りは原価比例法)

② その他の工事

  工事完成基準

 

(6) 重要なヘッジ会計の方法

① ヘッジ会計の方法

繰延ヘッジ処理を採用しております。

為替予約については、振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を採用しております。

金利スワップ及び金利キャップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しております。

② ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段…先物為替予約、直物為替先渡取引(NDF)、金利スワップ、金利キャップ

ヘッジ対象…外貨建債権・債務及び外貨建予定取引、借入金の金利取引

③ ヘッジ方針

為替予約は成約時に為替変動リスクを回避するために行っており、投機的な取引は行わない方針であります。

金利スワップ及び金利キャップは借入金の金利変動リスクを回避するために行っており、投機的な取引は行わない方針であります。

④ ヘッジ有効性評価の方法

為替予約取引について同一通貨の為替予約を付しているため、その後の為替相場の変動による相関関係は完全に確保されていることから、有効性の評価を省略しております。

金利スワップ及び金利キャップについては、特例処理の適用の判断をもって有効性の判定に代えております。

 

(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

手許現金、要求払預金及び取得日から3か月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資を計上しております。

 

(8) のれんの償却方法及び償却期間

20年間にわたる均等償却で行っております。

 

(9) 消費税等の会計処理

当社及び国内連結子会社は、消費税等に相当する額の会計処理は、税抜方式によっております。

 

(会計方針の変更)

(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日。以下「回収可能性適用指針」という。)を当連結会計年度から適用し、繰延税金資産の回収可能性に関する会計処理の方法の一部を見直しております。

回収可能性適用指針の適用については、回収可能性適用指針第49項(4)に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点において回収可能性適用指針第49項(3)①から③に該当する定めを適用した場合の繰延税金資産の額と、前連結会計年度末の繰延税金資産の額との差額を、当連結会計年度の期首の利益剰余金及び非支配株主持分に加算しております。

この結果、当連結会計年度の期首において、繰延税金資産(投資その他の資産)が12百万円、利益剰余金が11百万円、非支配株主持分が0百万円それぞれ増加しております。

当連結会計年度の期首の純資産に影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の利益剰余金の期首残高は11百万円増加し、非支配株主持分は0百万円増加しております。

 

(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第32号 平成28年6月17日)を当連結会計年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

なお、当連結会計年度の営業利益、経常利益及び税金等調整前当期純利益に与える影響は軽微であります。

 

(未適用の会計基準等)

 該当事項はありません。
 

 

(追加情報)

(従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱いの適用)

当社は、創立100周年を機に、当社従業員に対して自社の株式を給付し、当社の株価や業績との連動性をより高め、経済的な効果を株主の皆様と共有することにより、株価及び業績向上への従業員の意欲や士気を高めることを目的として、「ESOP(株式給付型プラン)」(以下、「本制度」といいます。)を導入しております。

(1) 取引の概要

本制度は、当社が定めた株式給付規程に基づき、従業員に毎期一定のポイントを付与し、所定の期間経過後に累積したポイントに相当する当社株式を給付する仕組みであります。従業員へ給付する株式は、当社があらかじめ信託設定した金銭により、信託銀行が第三者割当により当社から取得し、信託財産として分別管理することになっております。

(2) 「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第30号 平成27年3月26日)を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っております。
(3) 信託が保有する自社の株式に関する事項

①  信託における帳簿価額は前連結会計年度311百万円、当連結会計年度299百万円であります。信託が保有する自社の株式は株主資本において自己株式として計上しておりません。

②  期末株式数は前連結会計年度167千株、当連結会計年度161千株であり、期中平均株式数は、前連結会計年度168千株、当連結会計年度162千株であります。 期末株式数及び期中平均株式数は、1株当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めておりません。

 

 

(連結貸借対照表関係)

※1  関連会社に対するものは、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

投資有価証券

730

百万円

728

百万円

 

 

※2  担保に供している資産並びに担保付債務は以下のとおりであります。

①関係会社における営業保証金として、下記の資産を担保に供しております。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

現金預金

36

百万円

36

百万円

 

 

②下記の資産は、出資先の借入金担保に供しております。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

投資有価証券

2

百万円

2

百万円

 

 

③下記の資産は、関係会社における借入金担保に供しております。

  前連結会計年度(平成28年3月31日)

担保資産

期末帳簿残高

対応する債務額

現金預金

307

百万円

231

百万円

機械、運搬具及び工具器具備品

28

百万円

15

百万円

 

 

  当連結会計年度(平成29年3月31日)

担保資産

期末帳簿残高

対応する債務額

現金預金

332

百万円

227

百万円

機械、運搬具及び工具器具備品

28

百万円

12

百万円

 

 

3  保証債務

従業員及び関連会社の金融機関借入金等について、次のとおり保証を行っております。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

従業員

4

百万円

3

百万円

天津東椿大気塗装輸送系統設備有限公司

342

百万円

312

百万円

合計

346

百万円

315

百万円

 

 

4  当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行4行と貸出コミットメント契約を締結しております。当連結会計年度末における貸出コミットメントに係る借入未実行残高は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

貸出コミットメントの総額

5,000

百万円

5,000

百万円

借入実行残高

百万円

百万円

差引額

5,000

百万円

5,000

百万円

 

 

5  受取手形裏書譲渡高

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

35

百万円

40

百万円

 

 

※6  工事損失引当金

損失の発生が見込まれる工事契約に係る未成工事支出金は、これに対応する工事損失引当金を相殺して表示しております。

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

百万円

1

百万円

 

 

 

(連結損益計算書関係)

※1  販売費及び一般管理費に含まれる研究開発費は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

一般管理費

889

百万円

946

百万円

 

 

※2  固定資産処分益の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

建物・構築物

百万円

14

百万円

機械、運搬具及び工具器具備品

10

百万円

5

百万円

敷金及び保証金

0

百万円

百万円

合計

11

百万円

20

百万円

 

 

※3  固定資産処分損の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

建物・構築物

3

百万円

0

百万円

機械、運搬具及び工具器具備品

10

百万円

10

百万円

敷金及び保証金

百万円

0

百万円

その他

2

百万円

7

百万円

合計

17

百万円

18

百万円

 

 

※4  完成工事原価に含まれる工事損失引当金繰入額は、次のとおりであります。

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

86

百万円

756

百万円

 

 

(連結包括利益計算書関係)

※  その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

 

 

  当期発生額

△4,179

百万円

2,890

百万円

  組替調整額

△33

百万円

140

百万円

    税効果調整前

△4,212

百万円

3,031

百万円

    税効果額

1,543

百万円

△971

百万円

    その他有価証券評価差額金

△2,668

百万円

2,060

百万円

繰延ヘッジ損益

 

 

 

 

  当期発生額

△97

百万円

△260

百万円

  組替調整額

118

百万円

△40

百万円

    税効果調整前

20

百万円

△300

百万円

    税効果額

△7

百万円

75

百万円

    繰延ヘッジ損益

13

百万円

△225

百万円

為替換算調整勘定

 

 

 

 

  当期発生額

△2,619

百万円

△1,289

百万円

  組替調整額

△27

百万円

百万円

  為替換算調整勘定

△2,646

百万円

△1,289

百万円

退職給付に係る調整額

 

 

 

 

  当期発生額

△2,260

百万円

1,280

百万円

  組替調整額

△436

百万円

169

百万円

    税効果調整前

△2,696

百万円

1,450

百万円

    税効果額

861

百万円

△429

百万円

  退職給付に係る調整額

△1,834

百万円

1,021

百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

 

 

 

 

  当期発生額

△39

百万円

△62

百万円

その他の包括利益合計

△7,175

百万円

1,504

百万円

 

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

1  発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

36,782,009

36,782,009

 

 

2  自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

1,538,406

680,655

2,219,061

 

(変動事由の概要)

 増加は、取締役会決議によるもの680,000株、単元未満株式の買取りによるもの655株であります。

 

3  配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

平成27年6月26日定時株主総会

普通株式

1,127

32.00

平成27年3月31日

平成27年6月29日

平成27年11月10日取締役会

普通株式

864

25.00

平成27年9月30日

平成27年11月27日

 

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

平成28年6月29日定時株主総会

普通株式

利益剰余金

1,451

42.00

平成28年3月31日

平成28年6月30日

 

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

1  発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

36,782,009

36,782,009

 

 

2  自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(株)

2,219,061

356,780

2,575,841

 

(変動事由の概要)

 増加は、取締役会決議によるもの356,500株、単元未満株式の買取りによるもの280株であります。

 

3  配当に関する事項

(1) 配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額
(百万円)

1株当たり配当額
(円)

基準日

効力発生日

平成28年6月29日定時株主総会

普通株式

1,451

42.00

平成28年3月31日

平成28年6月30日

平成28年11月11日取締役会

普通株式

864

25.00

平成28年9月30日

平成28年11月30日

 

 

(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額
(百万円)

1株当たり
配当額(円)

基準日

効力発生日

平成29年6月29日定時株主総会

普通株式

利益剰余金

1,539

45.00

平成29年3月31日

平成29年6月30日

 

 

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1  現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

現金預金勘定

44,001

百万円

42,263

百万円

有価証券勘定

13

百万円

10

百万円

44,014

百万円

42,274

百万円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△5,631

百万円

△10,591

百万円

運用期間が3ヶ月を超える有価証券

△13

百万円

△10

百万円

現金及び現金同等物

38,369

百万円

31,672

百万円

 

 

2  重要な非資金取引の内容

該当事項はありません。

 

 

(リース取引関係)

リース取引開始日が平成20年3月31日以前の所有権移転外ファイナンス・リース取引

所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が平成20年3月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。

(借主側)

①  リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

機械装置

139

百万円

115

百万円

23

百万円

 

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

取得価額相当額

減価償却累計額相当額

期末残高相当額

機械装置

139

百万円

129

百万円

9

百万円

 

 

②  未経過リース料期末残高相当額

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

一年内

13

百万円

9

百万円

一年超

9

百万円

百万円

合計

23

百万円

9

百万円

 

なお、取得価額相当額及び未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。

 

③  支払リース料及び減価償却費相当額

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

  至  平成29年3月31日)

支払リース料

13

百万円

13

百万円

減価償却費相当額

13

百万円

13

百万円

 

 

④  減価償却費相当額の算定方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。

 

1  ファイナンス・リース取引

(借主側)

(1)  リース資産の内容

主として、国内における事務機器類及び車両、海外における生産設備及び車両であり、勘定科目はそれぞれ機械、運搬具及び工具器具備品であります。

 

(2)  リース資産の減価償却の方法

リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。

 

(減損損失について)

リース資産に配分された減損損失はありません。

 

2  オペレーティング・リース取引

(借主側)

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

一年内

149

百万円

151

百万円

一年超

458

百万円

521

百万円

合計

607

百万円

673

百万円

 

 

 

(金融商品関係)

1  金融商品の状況に関する事項

(1) 金融商品に対する取組方針

当社グループは、一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

 

(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

営業債権である受取手形・完成工事未収入金等は、顧客の信用リスクに晒されております。顧客の信用リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時に把握する体制としております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、一部先物為替予約を利用してヘッジしております。

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。

営業債務である支払手形・工事未払金等はそのほとんどが1年以内の支払期日であります。また、その一部には、機材、材料等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替リスクに晒されておりますが、恒常的に同じ外貨建ての完成工事未収入金残高の範囲内にあります。

未払法人税等は、当連結会計年度における当社グループ各社の課税所得に係るものであり、すべて1年以内の支払期日であります。

借入金は短期長期ともに営業取引に係る資金調達であります。短期借入金は変動金利であり、金利の変動リスクに晒されておりますが、長期借入金は原則、固定金利にて調達し、金利変動リスクを回避しております。

デリバティブ取引は、通常の営業過程における輸出入取引の為替相場の変動によるリスクを軽減するための先物為替予約取引、直物為替先渡取引であります。デリバティブ取引のうち、先物為替予約取引及び直物為替先渡取引の執行・管理については、管理本部長の定めた外国為替管理に関する通達に則して執行されております。当該通達では、取引の管理方針、リスク管理の主管部署、利用目的、利用範囲及び報告体制に関する規定が明記されております。また、デリバティブ取引の利用にあたっては、信用リスクを軽減するために、信用度の高い金融機関とのみ取引を行っております。

営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。

 

(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

「2  金融商品の時価等に関する事項」における「デリバティブ取引」のデリバティブ取引に関する契約額等については、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 

 

2  金融商品の時価等に関する事項

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

(1) 現金預金

44,001

44,001

(2) 受取手形・完成工事未収入金等

92,718

 

 

貸倒引当金(*1)

△314

 

 

 

92,403

92,401

△2

(3) 有価証券及び投資有価証券(*2)

21,100

21,100

資産計

157,505

157,502

△2

(1) 支払手形・工事未払金等

49,214

49,207

△6

(2) 短期借入金

5,261

5,261

(3) 未払法人税等

2,045

2,045

(4) 長期借入金

1,383

1,306

△77

負債計

57,903

57,819

△84

デリバティブ取引

68

68

 

(*1)受取手形・完成工事未収入金等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(*2)有価証券及び投資有価証券のうち時価を把握することが極めて困難と認められるものは上記に含んでおりません。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

(1) 現金預金

42,263

42,263

(2) 受取手形・完成工事未収入金等

100,983

 

 

貸倒引当金(*1)

△402

 

 

 

100,581

100,578

△2

(3) 有価証券及び投資有価証券(*2)

24,319

24,319

資産計

167,164

167,161

△2

(1) 支払手形・工事未払金等

55,287

55,286

△0

(2) 短期借入金

4,015

4,015

(3) 未払法人税等

1,462

1,462

(4) 長期借入金

986

937

△48

負債計

61,751

61,701

△49

デリバティブ取引

△398

△398

 

(*1)受取手形・完成工事未収入金等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(*2)有価証券及び投資有価証券のうち時価を把握することが極めて困難と認められるものは上記に含んでおりません。

 

 

(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資産

(1) 現金預金

預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

 

(2) 受取手形・完成工事未収入金等

これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した割引率に基づいて算定した現在価値によっております。

 

(3) 有価証券及び投資有価証券

これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、債券は満期までの期間及び国債の利回り等で割り引いた現在価値によっております。

なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。

 

負債

(1) 支払手形・工事未払金等、並びに(2) 短期借入金

これらの時価は、一定の期間ごとに区分した債務ごとに支払い又は返済までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値によっております。

 

(3) 未払法人税等

これは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

 

(4) 長期借入金

長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、一定の期間ごとに区分した当該長期借入金の元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。

 

デリバティブ取引

「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。

 

(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

区分

平成28年3月31日

平成29年3月31日

その他有価証券

 

 

 

 

  非上場株式

1,360

百万円

1,310

百万円

  投資信託

8

百万円

百万円

  非上場外国債券

13

百万円

10

百万円

 

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もるのには過大なコストを要すると見込まれます。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「資産 (3) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。

前連結会計年度において、非上場株式について0百万円の減損処理を行っております。

当連結会計年度において、非上場株式について0百万円の減損処理を行っております。

 

 

(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

5年以内

(百万円)

5年超

10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金預金

44,001

受取手形・完成工事未収入金等

88,000

4,006

711

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

  その他有価証券のうち満期があるもの
(非上場外国債券)

13

合計

132,015

4,006

711

 

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

5年以内

(百万円)

5年超

10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金預金

42,263

受取手形・完成工事未収入金等

95,409

5,280

292

有価証券及び投資有価証券

 

 

 

 

  その他有価証券のうち満期があるもの
(非上場外国債券)

10

合計

137,683

5,280

292

 

 

(注4) 長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

3,310

長期借入金

1,950

643

433

165

84

55

リース債務

31

22

15

7

4

合計

5,292

665

449

172

89

55

 

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

3,222

長期借入金

793

562

221

106

64

30

リース債務

32

26

18

14

9

7

合計

4,048

589

240

121

74

38

 

 

(有価証券関係)

1  満期保有目的の債券

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 該当事項はありません。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 該当事項はありません。

 

2  その他有価証券

前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

 

 

 

  株式

20,039

8,540

11,498

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

 

 

 

  株式

1,061

1,301

△240

合計

21,100

9,841

11,258

 

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分

連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの

 

 

 

  株式

24,286

9,996

14,290

連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの

 

 

 

  株式

32

32

合計

24,319

10,028

14,290

 

 

 

3  連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

区分

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

株式

196

60

0

非上場外国債券

6

合計

203

60

0

 

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

区分

売却額

(百万円)

売却益の合計額

(百万円)

売却損の合計額

(百万円)

株式

218

19

141

投資信託

13

5

非上場外国債券

3

合計

234

25

141

 

 

4  減損処理を行った有価証券

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。なお、株式の減損処理にあたっては、時価が取得原価に比べて50%以上下落した銘柄については、1年以内に時価が簿価まで回復するという合理的な反証がない限り減損処理を実施し、30%以上50%未満下落した銘柄については、過去1年間の市場価格の推移及び回復可能性を考慮し、必要と認められた金額について減損処理を実施しております。

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。当連結会計年度において、その他有価証券で時価のある株式について、19百万円の減損処理を行っております。なお、株式の減損処理にあたっては、時価が取得原価に比べて50%以上下落した銘柄については、1年以内に時価が簿価まで回復するという合理的な反証がない限り減損処理を実施し、30%以上50%未満下落した銘柄については、過去1年間の市場価格の推移及び回復可能性を考慮し、必要と認められた金額について減損処理を実施しております。

 

 

(デリバティブ取引関係)

1  ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

  買建

 

 

 

 

    日本円

137

0

0

    米ドル

176

0

0

  売建

 

 

 

 

    日本円

26

△0

△0

   米ドル

425

△4

△4

  中国元

803

59

59

合計

55

55

 

(注)  時価の算定方法  取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

種類

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

  買建

 

 

 

 

    日本円

76

△4

△4

    米ドル

17

0

0

    シンガポールドル

7

△0

△0

  売建

 

 

 

 

   米ドル

502

△18

△18

   ユーロ

27

0

0

  中国元

838

△90

△90

合計

△112

△112

 

(注)  時価の算定方法  取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

 

2  ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

(1) 通貨関連

前連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計

の方法

デリバティブ

取引の種類等

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理
方法

為替予約取引

 

 

 

 

  買建

 

 

 

 

  日本円

工事未払金
(予定取引)

533

9

10

    米ドル

工事未払金
(予定取引)

308

△24

  タイバーツ

工事未払金
(予定取引)

50

△1

    ユーロ

工事未払金
(予定取引)

37

1

    中国元

工事未払金
(予定取引)

2

△0

    韓国ウォン

工事未払金
(予定取引)

626

△51

  売建

 

 

 

 

    米ドル

完成工事未収入金
(予定取引)

1,076

313

78

    中国元

完成工事未収入金
(予定取引)

572

0

合計

12

 

(注)  時価の算定方法  取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

ヘッジ会計

の方法

デリバティブ

取引の種類等

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

原則的処理
方法

為替予約取引

 

 

 

 

  買建

 

 

 

 

  日本円

工事未払金
(予定取引)

156

17

△6

  タイバーツ

工事未払金
(予定取引)

136

3

  売建

 

 

 

 

    米ドル

完成工事未収入金
(予定取引)

7,449

516

△294

  英ポンド

完成工事未収入金
(予定取引)

152

9

  ユーロ

完成工事未収入金
(予定取引)

35

0

    中国元

完成工事未収入金
(予定取引)

8

0

合計

△286

 

(注)  時価の算定方法  取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。

 

 (2) 金利関連

前連結会計年度(平成28年3月31日)

ヘッジ会計

の方法

デリバティブ

取引の種類等

主なヘッジ対象

契約額等

(百万円)

契約額等のうち

1年超

(百万円)

時価

(百万円)

金利スワップの特例処理

金利スワップ取引

 

 

 

 

支払固定・受取変動

長期借入金

39

(注)

 

(注)  金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 該当事項はありません。

 

 

(退職給付関係)

1  採用している退職給付制度の概要

当社及び国内連結子会社は、確定給付型の制度及び確定拠出型の制度を採用しております。

退職給付制度を設けている在外連結子会社は、確定給付型の制度又は確定拠出型の制度を採用しております。

確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度及び退職一時金制度を設けております。また、一部の確定給付企業年金制度には、退職給付信託が設定されております。

退職一時金制度を設けている一部の在外連結子会社においては、退職給付債務の算定に当たり、簡便法を採用しております。

 

2  確定給付制度(簡便法を適用した制度を除く。)

(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

退職給付債務の期首残高

17,765

百万円

18,688

百万円

勤務費用

1,124

百万円

1,198

百万円

利息費用

128

百万円

47

百万円

数理計算上の差異の発生額

982

百万円

△678

百万円

退職給付の支払額

△1,223

百万円

△1,105

百万円

過去勤務費用の発生額

1

百万円

百万円

外貨換算差額

△90

百万円

△31

百万円

退職給付債務の期末残高

18,688

百万円

18,119

百万円

 

 

(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

年金資産の期首残高

21,389

百万円

20,585

百万円

期待運用収益

463

百万円

452

百万円

数理計算上の差異の発生額

△1,316

百万円

589

百万円

事業主からの拠出額

1,230

百万円

1,247

百万円

退職給付の支払額

△1,179

百万円

△1,011

百万円

外貨換算差額

△1

百万円

△3

百万円

年金資産の期末残高

20,585

百万円

21,859

百万円

 

 

(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

積立型制度の退職給付債務

17,619

百万円

17,052

百万円

年金資産

△20,585

百万円

△21,859

百万円

 

△2,965

百万円

△4,807

百万円

非積立型制度の退職給付債務

1,069

百万円

1,067

百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

△1,896

百万円

△3,740

百万円

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

1,307

百万円

1,244

百万円

退職給付に係る資産

3,203

百万円

4,984

百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

△1,896

百万円

△3,740

百万円

 

 

 

(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

勤務費用

1,124

百万円

1,198

百万円

利息費用

128

百万円

47

百万円

期待運用収益

△463

百万円

△452

百万円

数理計算上の差異の費用処理額

△172

百万円

399

百万円

過去勤務費用の費用処理額

△227

百万円

△229

百万円

確定給付制度に係る退職給付費用

389

百万円

963

百万円

 

 

(5) 退職給付に係る調整額

退職給付に係る調整額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

過去勤務費用

△225

百万円

△229

百万円

数理計算上の差異

△2,470

百万円

1,679

百万円

合計

△2,696

百万円

1,450

百万円

 

 

(6) 退職給付に係る調整累計額

退職給付に係る調整累計額に計上した項目(税効果控除前)の内訳は次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

未認識過去勤務費用

229

百万円

百万円

未認識数理計算上の差異

△1,724

百万円

△45

百万円

合計

△1,495

百万円

△45

百万円

 

 

(7) 年金資産に関する事項

①年金資産の主な内訳

年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

債券

19

20

株式

39

41

現金及び預金

3

3

生命保険一般勘定

35

33

その他

4

3

合計

100

100

 

(注)年金資産合計には、企業年金制度に対して設定した退職給付信託が前連結会計年度12%、当連結会計年度    13%含まれております。

 

②長期期待運用収益率の設定方法

年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。

 

(8) 数理計算上の計算基礎に関する事項

主要な数理計算上の計算基礎(加重平均で表しております。)

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

割引率

0.3

0.4

長期期待運用収益率

2.5

2.5

 

 

 

3  簡便法を適用した確定給付制度

(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

退職給付に係る負債の期首残高

364

百万円

339

百万円

退職給付費用

29

百万円

11

百万円

退職給付の支払額

△19

百万円

△3

百万円

制度への拠出額

△10

百万円

△9

百万円

外貨換算差額

△26

百万円

△15

百万円

その他

2

百万円

△73

百万円

退職給付に係る負債の期末残高

339

百万円

248

百万円

 

 

(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

積立型制度の退職給付債務

88

百万円

63

百万円

年金資産

△74

百万円

△54

百万円

 

14

百万円

9

百万円

非積立型制度の退職給付債務

325

百万円

238

百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

339

百万円

248

百万円

 

 

 

 

 

退職給付に係る負債

339

百万円

248

百万円

連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額

339

百万円

248

百万円

 

 

(3) 退職給付費用

簡便法で計算した退職給付費用  前連結会計年度  29百万円  当連結会計年度 11百万円

 

4  確定拠出制度

当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度290百万円、当連結会計年度288百万円であります。

 

5  複数事業主制度

退職給付費用として処理する複数事業主制度の厚生年金基金への要拠出額は、前連結会計年度及び当連結会計年度においてはありません。

 

(1)  複数事業主制度の直近の積立状況

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日現在)

当連結会計年度

(平成29年3月31日現在)

年金資産の額

41,197

百万円

百万円

年金財政計算上の数理債務の額と最低責任準備金の額との合計額

42,336

百万円

百万円

差引額

△1,139

百万円

百万円

 

(注) 当社及び国内連結子会社が加入する「西日本冷凍空調厚生年金基金」(総合型)(以下「基金」という。)は、平成25年9月18日開催の代議員会において特例解散の方針を決議いたしました。また、特例解散に伴う責任準備金相当額が平成28年9月に確定し、同年11月に納付手続を実施いたしました。なお、同基金は平成29年2月に清算結了しております。

 

(2)  複数事業主制度の掛金又は標準給与総額に占める当社グループの割合

前連結会計年度 21.32%(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

 当連結会計年度    −%(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日) 

 

(3)  補足説明

前連結会計年度において、連結損益計算書の特別利益に厚生年金基金解散損失引当金戻入額4百万円、連結貸借対照表の流動負債に厚生年金基金解散損失引当金247百万円をそれぞれ計上しております。

また、当連結会計年度において、特例解散に伴う責任準備金相当額が平成28年9月に確定し、同年11月に納付手続を実施したため、厚生年金基金解散損失引当金247百万円を取崩しております。同基金は平成29年2月に清算結了しております。

なお、確定した237百万円と引当金残高との差額につきましては、連結損益計算書の特別利益に厚生年金基金解散損失引当金戻入額9百万円として計上しております。

前連結会計年度の上記(1)の差引額の要因は、基本金(不足金)1,139百万円であります。

前連結会計年度の上記(2)の割合は、厚生年金基金解散方針の議決に伴う基金規約の変更が、平成27年1月5日に認可されたことに伴い、当該規約に基づき、平成25年9月30日時点での基金全体の標準給与総額に対する当社グループの標準給与総額による按分比率により算出しております。

 

(税効果会計関係)

1  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前連結会計年度
(平成28年3月31日)

当連結会計年度
(平成29年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

  貸倒引当金

9

百万円

11

百万円

 完成工事補償引当金

350

百万円

212

百万円

  工事損失引当金

34

百万円

107

百万円

  厚生年金基金解散損失引当金

77

百万円

百万円

  退職給付に係る負債

277

百万円

256

百万円

  退職給付信託設定有価証券

266

百万円

276

百万円

  役員退職慰労引当金

37

百万円

29

百万円

  未払事業税等

154

百万円

105

百万円

  未払賞与

1,299

百万円

991

百万円

  投資有価証券評価損

123

百万円

123

百万円

  ゴルフ会員権評価損

61

百万円

61

百万円

  その他有価証券評価差額金

73

百万円

百万円

 外国税額控除の控除不能

百万円

12

百万円

  繰越欠損金

414

百万円

928

百万円

  その他

593

百万円

663

百万円

      繰延税金資産小計

3,773

百万円

3,782

百万円

  評価性引当額

△707

百万円

△722

百万円

      繰延税金資産合計

3,066

百万円

3,059

百万円

繰延税金負債

 

 

 

 

 退職給付に係る資産

△981

百万円

△1,517

百万円

  その他有価証券評価差額金

△3,423

百万円

△4,321

百万円

  在外連結子会社の留保利益

△1,753

百万円

△1,676

百万円

  その他

△331

百万円

△271

百万円

      繰延税金負債合計

△6,489

百万円

△7,787

百万円

      繰延税金負債の純額

△3,423

百万円

△4,727

百万円

 

 

(注)  前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

流動資産−繰延税金資産

1,993

百万円

 

1,702

百万円

固定資産−繰延税金資産

508

百万円

 

872

百万円

流動負債−繰延税金負債

△53

百万円

 

△17

百万円

固定負債−繰延税金負債

△5,871

百万円

 

△7,285

百万円

 

 

2  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

  前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。

 

(資産除去債務関係)

当社グループは本社等事務所の不動産賃借契約に基づき、事務所の退去時における原状回復に係る債務を有しておりますが、その計上は敷金及び保証金を減額する方法によっております。

 

 

(セグメント情報等)

【セグメント情報】

1  報告セグメントの概要

当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、当社の取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。

当社は、設備工事別に事業部を置き、各事業部は取り扱う設備工事について国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。

したがって、当社グループは、事業部を基礎とした設備工事別のセグメントから構成されており、「環境システム事業」及び「塗装システム事業」の2つを報告セグメントとしております。

「環境システム事業」は、主に一般事務所等に関連するビル空調設備及び工場等の生産設備や研究所等に関連する産業空調設備の設計・監理・施工並びにこれらに関連する資機材の製造・販売を行っております。

「塗装システム事業」は、主に自動車産業に関連する塗装設備の設計・監理・施工並びにこれらに関連する資機材の製造・販売を行っております。

 

2  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法

報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。

報告セグメントの利益は、経常利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。

会計方針の変更に記載のとおり、法人税法の改正に伴い、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更したため、事業セグメントの減価償却の方法を同様に変更しております。
 なお、当連結会計年度のセグメント利益又は損失(△)に与える影響は軽微であります。

 

 

3  報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報

 

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

 

 

報告セグメント

調整額

(百万円)

(注1)

連結財務諸表計上額

(百万円)

(注2)

環境システム事業

(百万円)

塗装システム事業

(百万円)

(百万円)

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

134,822

77,602

212,424

212,424

  セグメント間の内部

  売上高又は振替高

2

133

135

135

134,824

77,735

212,560

135

212,424

セグメント利益

8,950

3,524

12,475

132

12,343

セグメント資産

87,472

65,430

152,902

36,663

189,566

その他の項目

 

 

 

 

 

  減価償却費

448

899

1,348

0

1,348

  のれんの償却額

192

192

192

  受取利息

181

466

647

1

648

  支払利息

30

149

179

9

189

  持分法投資利益

18

18

18

  持分法適用会社への投資額

727

727

727

  有形固定資産及び

  無形固定資産の増加額

151

1,024

1,176

745

1,921

 

(注)  1 調整額は、以下のとおりであります。

(1) セグメント利益の調整額△132百万円には、各報告セグメントに配分していない全社損益(全社収益と全社費用の純額)△136百万円及びその他調整額4百万円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費、受取配当金等であります。

(2) セグメント資産の調整額36,663百万円には、セグメント間の債権債務の相殺消去等の△2,739百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産39,403百万円であります。全社資産は、主に報告セグメントに配分していない現金預金、有形固定資産、投資有価証券及び退職給付に係る資産等であります。

(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額745百万円は、各報告セグメントに配分していない建物・構築物、機械、運搬具及び工具器具備品、ソフトウエア等であります。

(4) 事業管理上、セグメントに対する資産の配分基準と関連する収益及び費用の配分基準は異なる配分基準を用いております。

2 セグメント利益は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

 

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

 

 

報告セグメント

調整額

(百万円)

(注1)

連結財務諸表計上額

(百万円)

(注2)

環境システム事業

(百万円)

塗装システム事業

(百万円)

(百万円)

売上高

 

 

 

 

 

  外部顧客への売上高

124,561

76,043

200,604

200,604

  セグメント間の内部

  売上高又は振替高

3

42

45

45

124,565

76,085

200,650

45

200,604

セグメント利益又は損失(△)

9,981

115

9,865

23

9,842

セグメント資産

88,426

74,878

163,304

35,719

199,024

その他の項目

 

 

 

 

 

  減価償却費

422

872

1,295

4

1,290

  のれんの償却額

174

174

174

  受取利息

150

406

556

4

552

  支払利息

12

147

160

15

175

  持分法投資利益

31

31

31

  持分法適用会社への投資額

691

691

691

  有形固定資産及び

  無形固定資産の増加額

149

809

959

1,353

2,312

 

(注)  1 調整額は、以下のとおりであります。

(1) セグメント利益又は損失(△)の調整額△23百万円には、各報告セグメントに配分していない全社損益(全社収益と全社費用の純額)△22百万円及びその他調整額△0百万円が含まれております。全社損益は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費、受取配当金等であります。

(2) セグメント資産の調整額35,719百万円には、セグメント間の債権債務の相殺消去等△2,457百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産38,176百万円であります。全社資産は、主に報告セグメントに配分していない現金預金、有形固定資産、投資有価証券及び退職給付に係る資産等であります。

(3) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,353百万円は、各報告セグメントに配分していない建物・構築物、機械、運搬具及び工具器具備品、ソフトウエア等であります。

(4) 事業管理上、セグメントに対する資産の配分基準と関連する収益及び費用の配分基準は異なる配分基準を用いております。

2 セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の経常利益と調整を行っております。

 

 

【関連情報】

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

1  製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2  地域ごとの情報

(1)  売上高

日本

(百万円)

北米

(百万円)

東南アジア

東アジア

インド

(百万円)

タイ

(百万円)

その他の
東南アジア

(百万円)

中国

(百万円)

その他の
東アジア

(百万円)

94,543

11,542

34,197

21,691

23,060

1,437

8,563

 

 

その他

(百万円)

合計

(百万円)

17,389

212,424

 

(注)  売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2)  有形固定資産

日本

(百万円)

タイ

(百万円)

インドネシア

(百万円)

中国

(百万円)

インド

(百万円)

イタリア

(百万円)

2,939

405

300

1,061

1,965

850

 

 

その他
(百万円)

合計
(百万円)

226

7,750

 

 

3  主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載しておりません。

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

1  製品及びサービスごとの情報

セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

2  地域ごとの情報

(1)  売上高

日本

(百万円)

北米

(百万円)

東南アジア

東アジア

インド

(百万円)

タイ

(百万円)

その他の
東南アジア

(百万円)

中国

(百万円)

その他の
東アジア

(百万円)

101,784

28,946

20,659

17,521

15,260

1,387

6,582

 

 

その他

(百万円)

合計

(百万円)

8,462

200,604

 

(注)  売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。

 

(2)  有形固定資産

日本

(百万円)

タイ

(百万円)

インドネシア

(百万円)

中国

(百万円)

インド

(百万円)

イタリア

(百万円)

2,997

367

273

873

2,020

853

 

 

その他
(百万円)

合計
(百万円)

246

7,633

 

 

3  主要な顧客ごとの情報

外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10%以上を占める相手先がないため、記載しておりません。

 

【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

 

報告セグメント

全社・消去

 (百万円)

(注)

合計

(百万円)

環境システム事業

(百万円)

塗装システム事業

(百万円)

(百万円)

減損損失

0

0

 

(注) 「全社・消去」は、遊休資産の減損によるものです。

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

 

報告セグメント

全社・消去

 (百万円)

(注)

合計

(百万円)

環境システム事業

(百万円)

塗装システム事業

(百万円)

(百万円)

減損損失

0

0

2

2

 

(注) 「全社・消去」は、除却予定資産及び遊休資産の減損によるものです。

 

【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

 

報告セグメント

全社・消去

(百万円)

合計

(百万円)

環境システム事業

(百万円)

塗装システム事業

(百万円)

(百万円)

当期末残高

3,024

3,024

3,024

 

(注) のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

 

報告セグメント

全社・消去

(百万円)

合計

(百万円)

環境システム事業

(百万円)

塗装システム事業

(百万円)

(百万円)

当期末残高

2,668

2,668

2,668

 

(注) のれんの償却額に関しては、セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。

 

【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

該当事項はありません。

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

該当事項はありません。

 

 

【関連当事者情報】

関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引

連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る。)等

 

前連結会計年度(自  平成27年4月1日  至  平成28年3月31日)

種類

会社等の名称又は氏名

所在地

資本金
又は出資金

事業の
内容
又は
職業

議決権等の所有(被所有)割合

関連当事者との関係

取引の
内容

取引金額

(百万円)

科目

期末残高

役員及び
その近親者

上西
瑠璃子

(被所有)

 直接 3.09%

  (注2)

当社取締役会長 上西栄太郎の母

自己株式の取得

(注1)

2,206

(680千株)

 

(注) 1 東京証券取引所の自己株式立会外買付取引(ToSTNeT-3)によるものであり、約定日の前日の東京証券取引所における終値により決定しております。

 2 議決権等の所有(被所有)割合は株式売却前のものであり、上西瑠璃子氏が平成27年5月18日に当社株式680,000株を譲渡した結果、被所有割合は1.19%となっています。

 

当連結会計年度(自  平成28年4月1日  至  平成29年3月31日)

 該当事項はありません。

 

(1株当たり情報)

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日
  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日
  至  平成29年3月31日)

1株当たり純資産額

2,633.60円

2,799.30円

1株当たり当期純利益

204.35円

183.16円

 

 (注)  1  潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式がないため記載しておりません。

2  1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

純資産の部の合計額(百万円)

95,921

100,184

純資産の部の合計額から控除する金額(百万円)

4,896

4,431

(うち非支配株主持分)(百万円)

(4,896)

(4,431)

普通株式に係る期末の純資産額(百万円)

91,024

95,753

1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(千株)

34,562

34,206

 

 

3  1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

 

 

前連結会計年度

(自  平成27年4月1日
  至  平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自  平成28年4月1日
  至  平成29年3月31日)

親会社株主に帰属する当期純利益(百万円)

7,084

6,305

普通株主に帰属しない金額(百万円)

普通株式に係る親会社株主に帰属する
当期純利益(百万円)

7,084

6,305

普通株式の期中平均株式数(千株)

34,667

34,425

 

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。





出典: 株式会社大気社、2017-03-31 期 有価証券報告書