有価証券報告書を3社、または3期分比較分析できる! いますぐトライアルで試す >>
 






セクション一覧
2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
 
 
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
構成比
(%)
金額(百万円)
構成比
(%)
(資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動資産
 
 
 
 
 
 
 
現金預金
 
 
16,408
 
 
13,702
 
受取手形
※3
 
1,740
 
 
1,460
 
完成工事未収入金
 
 
17,605
 
 
15,825
 
ファクタリング債権
 
 
3,691
 
 
4,445
 
有価証券
 
 
 
 
5,200
 
未成工事支出金
 
 
13,096
 
 
15,506
 
材料貯蔵品
 
 
0
 
 
 
短期貸付金
 
 
58
 
 
44
 
繰延税金資産
 
 
960
 
 
873
 
その他流動資産
 
 
407
 
 
298
 
貸倒引当金
 
 
△16
 
 
△22
 
流動資産合計
 
 
53,953
68.2
 
57,334
75.4
Ⅱ 固定資産
 
 
 
 
 
 
 
1 有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
建物
※2
3,046
 
 
2,428
 
 
減価償却累計額
 
2,192
854
 
1,620
808
 
構築物
 
141
 
 
126
 
 
減価償却累計額
 
122
19
 
111
14
 
機械装置
 
2,166
 
 
1,983
 
 
減価償却累計額
 
2,057
108
 
1,903
80
 
車両運搬具
 
18
 
 
18
 
 
減価償却累計額
 
17
0
 
17
0
 
工具器具・備品
 
2,678
 
 
2,585
 
 
減価償却累計額
 
2,505
173
 
2,414
171
 
土地
※2
 
1,387
 
 
1,545
 
有形固定資産計
 
 
2,544
 
 
2,621
 
2 無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
ソフトウェア
 
 
351
 
 
244
 
その他無形固定資産
 
 
18
 
 
18
 
無形固定資産計
 
 
370
 
 
263
 

 

 
 
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
構成比
(%)
金額(百万円)
構成比
(%)
3 投資その他の資産
 
 
 
 
 
 
 
投資有価証券
※2 
 
17,987
 
 
11,798
 
関係会社株式
 
 
331
 
 
331
 
株主に対する長期貸付金
 
 
90
 
 
 
従業員に対する長期貸付金
 
 
33
 
 
26
 
関係会社長期貸付金
 
 
600
 
 
500
 
破産更生債権等
 
 
108
 
 
89
 
長期前払費用
 
 
49
 
 
32
 
差入敷金保証金
※1
 
1,323
 
 
1,341
 
ゴルフクラブ等会員権
 
 
361
 
 
366
 
長期性預金
 
 
1,400
 
 
1,400
 
その他投資等
 
 
90
 
 
114
 
貸倒引当金
 
 
△181
 
 
△161
 
投資その他の資産計
 
 
22,193
 
 
15,838
 
固定資産合計
 
 
25,108
31.8
 
18,723
24.6
資産合計
 
 
79,062
100.0
 
76,057
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 
 
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
構成比
(%)
金額(百万円)
構成比
(%)
(負債の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動負債
 
 
 
 
 
 
 
支払手形
 
 
4,342
 
 
2,565
 
工事未払金
 
 
14,543
 
 
13,823
 
ファクタリング債務
 
 
6,639
 
 
7,484
 
短期借入金
※2
 
448
 
 
400
 
未払金
 
 
52
 
 
181
 
未払費用
 
 
1,349
 
 
1,473
 
未払法人税等
 
 
675
 
 
338
 
未払消費税
 
 
 
 
129
 
未成工事受入金
 
 
9,581
 
 
13,739
 
預り金
 
 
39
 
 
45
 
工事損失引当金
 
 
1,143
 
 
822
 
流動負債合計
 
 
38,814
49.1
 
41,003
53.9
Ⅱ 固定負債
 
 
 
 
 
 
 
長期借入金
※2
 
 
 
100
 
繰延税金負債
 
 
3,990
 
 
1,955
 
退職給付引当金
 
 
2,306
 
 
1,798
 
役員退職慰労引当金
 
 
154
 
 
 
その他固定負債
 
 
 
 
148
 
固定負債合計
 
 
6,451
8.2
 
4,001
5.3
負債合計
 
 
45,265
57.3
 
45,005
59.2
 
 
 
 
 
 
 
 
(純資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 株主資本
 
 
 
 
 
 
 
1 資本金
 
 
1,134
1.4
 
1,134
1.4
2 資本剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)資本準備金
 
2
 
 
2
 
 
資本剰余金合計
 
 
2
0.0
 
2
0.0
3 利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)利益準備金
 
283
 
 
283
 
 
(2)その他利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
固定資産圧縮特別勘定積立金
 
 
 
404
 
 
別途積立金
 
22,500
 
 
24,000
 
 
繰越利益剰余金
 
2,457
 
 
1,475
 
 
利益剰余金合計
 
 
25,241
31.9
 
26,163
34.5
株主資本合計
 
 
26,377
33.3
 
27,300
35.9
Ⅱ 評価・換算差額等
 
 
 
 
 
 
 
その他有価証券評価差額金
 
 
7,419
9.4
 
3,751
4.9
評価・換算差額等合計
 
 
7,419
9.4
 
3,751
4.9
純資産合計
 
 
33,796
42.7
 
31,051
40.8
負債純資産合計
 
 
79,062
100.0
 
76,057
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
②【損益計算書】
 
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
百分比
(%)
金額(百万円)
百分比
(%)
Ⅰ 完成工事高
 
 
70,417
100.0
 
74,417
100.0
Ⅱ 完成工事原価
 
 
65,042
92.4
 
68,375
91.9
完成工事総利益
 
 
5,374
7.6
 
6,041
8.1
Ⅲ 販売費及び一般管理費
 
 
 
 
 
 
 
役員報酬
 
216
 
 
244
 
 
従業員給料手当
 
1,937
 
 
1,993
 
 
役員退職慰労金
 
73
 
 
 
 
退職給付費用
 
80
 
 
28
 
 
法定福利費
 
263
 
 
271
 
 
福利厚生費
 
145
 
 
133
 
 
修繕維持費
 
37
 
 
34
 
 
事務用品費
 
182
 
 
157
 
 
通信交通費
 
342
 
 
321
 
 
動力用水光熱費
 
74
 
 
70
 
 
調査研究費
 
36
 
 
35
 
 
広告宣伝費
 
35
 
 
27
 
 
貸倒引当金繰入額
 
 
 
6
 
 
交際費
 
241
 
 
211
 
 
寄付金
 
46
 
 
47
 
 
地代家賃
 
582
 
 
587
 
 
減価償却費
 
197
 
 
200
 
 
租税公課
 
128
 
 
117
 
 
保険料
 
8
 
 
15
 
 
雑費
 
502
5,132
7.3
406
4,911
6.6
営業利益
 
 
241
0.3
 
1,130
1.5
Ⅳ 営業外収益
 
 
 
 
 
 
 
受取利息
※1
50
 
 
42
 
 
有価証券利息
 
 
 
47
 
 
受取配当金
 
203
 
 
248
 
 
受取保険金
 
10
 
 
 
 
技術支援料
※1
86
 
 
87
 
 
社宅料
 
37
 
 
 
 
賃貸料
 
80
 
 
52
 
 
雑収入
 
18
485
0.7
15
495
0.7
Ⅴ 営業外費用
 
 
 
 
 
 
 
支払利息
 
36
 
 
9
 
 
支払手数料
 
 
 
24
 
 
賃貸費用
 
 
 
8
 
 
為替差損 
 
 
 
6
 
 
雑支出
 
25
62
0.1
0
49
0.1
経常利益
 
 
664
0.9
 
1,575
2.1

 

 
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
百分比
(%)
金額(百万円)
百分比
(%)
Ⅵ 特別利益
 
 
 
 
 
 
 
固定資産売却益
※2
33
 
 
860
 
 
投資有価証券売却益
 
1,184
 
 
 
 
貸倒引当金戻入益
 
1,218
1.7
5
866
1.2
 
 
 
 
 
 
 
 
Ⅶ 特別損失
 
 
 
 
 
 
 
固定資産売却損
※3
181
 
 
10
 
 
固定資産除却損
※4
51
 
 
297
 
 
減損損失
※5
 
 
18
 
 
役員退職慰労引当金繰入額
 
134
 
 
 
 
投資有価証券評価損
 
 
 
6
 
 
会員権評価損
 
 
 
8
 
 
会員権売却損
 
1
 
 
 
 
会員権貸倒引当金繰入額
 
17
385
0.5
341
0.5
税引前当期純利益
 
 
1,497
2.1
 
2,100
2.8
法人税・住民税及び事業税
 
692
 
 
366
 
 
過年度法人税・住民税及び事業税
 
 
 
107
 
 
法人税等調整額
 
△297
394
0.5
568
1,041
1.4
当期純利益
 
 
1,103
1.6
 
1,058
1.4
 
 
 
 
 
 
 
 
完成工事原価報告書
 
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
構成比
(%)
金額(百万円)
構成比
(%)
材料費
 
33,031
50.8
35,222
51.5
労務費
 
外注費
 
23,080
35.5
24,670
36.1
経費
 
8,930
13.7
8,481
12.4
(うち人件費)
 
(6,021)
(9.3)
(6,223)
(9.1)
完成工事原価
 
65,042
100.0
68,375
100.0
 
 
 
 
 
 
 (注) 原価計算の方法は、個別原価計算である。
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
平成18年3月31日残高(百万円)
1,134
2
事業年度中の変動額
 
 
別途積立金への振替
利益処分による役員賞与
剰余金の配当
当期純利益
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計(百万円)
平成19年3月31日残高(百万円)
1,134
2
 
株主資本
利益剰余金
株主資本合計
利益準備金
その他利益剰余金
利益剰余金合計
別途積立金
繰越利益剰余金
平成18年3月31日残高(百万円)
283
21,000
2,985
24,268
25,404
事業年度中の変動額
 
 
 
 
 
別途積立金への振替
1,500
△1,500
利益処分による役員賞与
△23
△23
△23
剰余金の配当
△107
△107
△107
当期純利益
1,103
1,103
1,103
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計(百万円)
1,500
△527
972
972
平成19年3月31日残高(百万円)
283
22,500
2,457
25,241
26,377
 
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
平成18年3月31日残高(百万円)
6,198
31,603
事業年度中の変動額
 
 
別途積立金への振替
利益処分による役員賞与
△23
剰余金の配当
△107
当期純利益
1,103
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
1,221
1,221
事業年度中の変動額合計(百万円)
1,221
2,193
平成19年3月31日残高(百万円)
7,419
33,796
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
資本準備金
平成19年3月31日残高(百万円)
1,134
2
事業年度中の変動額
 
 
別途積立金への振替
固定資産圧縮特別勘定積立金積立額 
剰余金の配当
当期純利益
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計(百万円)
平成20年3月31日残高(百万円)
1,134
2
 
株主資本
利益剰余金
株主資本合計
利益準備金
その他利益剰余金
利益剰余金合計
固定資産圧縮
特別勘定積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
平成19年3月31日残高(百万円)
283
22,500
2,457
25,241
26,377
事業年度中の変動額
 
 
 
 
 
 
別途積立金への振替
1,500
△1,500
固定資産圧縮特別勘定積立金積立額 
404
△404
剰余金の配当
△136
△136
△136
当期純利益
1,058
1,058
1,058
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計(百万円)
404
1,500
△982
922
922
平成20年3月31日残高(百万円)
283
404
24,000
1,475
26,163
27,300
 
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
平成19年3月31日残高(百万円)
7,419
33,796
事業年度中の変動額
 
 
別途積立金への振替
固定資産圧縮特別勘定積立金積立額 
剰余金の配当
△136
当期純利益
1,058
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
△3,667
△3,667
事業年度中の変動額合計(百万円)
△3,667
△2,745
平成20年3月31日残高(百万円)
3,751
31,051
重要な会計方針
項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
子会社株式及び関連会社株式
同左
 
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
その他有価証券
時価のあるもの
同左
 
時価のないもの
移動平均法による原価法
時価のないもの
同左
2 たな卸資産の評価基準及び評価方法
未成工事支出金…個別法による原価法
材料貯蔵品………移動平均法による原価法
未成工事支出金…同左
材料貯蔵品………同左
3 固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
定率法
 ただし、平成10年4月1日以降取得した建物(建物附属設備を除く)については、定額法によっている。
 なお、主な耐用年数は次のとおりである。
有形固定資産
同左
 
建物
30〜50年
機械装置
7年
工具器具・備品
3〜6年
 
   
(会計方針の変更)
法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更している。
これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、9百万円減少している。
(追加情報)
法人税法の改正に伴い、平成19年3月31日以前に取得した資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5%に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の5%相当額と備忘価額との差額を5年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上している。
これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、41百万円減少している。

 

項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
 
無形固定資産
定額法
 なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用している。
無形固定資産
同左
4 引当金の計上基準
貸倒引当金
 債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上している。
貸倒引当金
同左
 
役員賞与引当金
 役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当事業年度に見合う分を計上している。
 なお、当引当金は「流動負債・未払費用」に含めて計上している。
役員賞与引当金
 同左
 
工事損失引当金
 工事損失引当金は、受注工事の損失に備えるため、工事損失の発生が見込まれ、且つ、その金額を合理的に見積ることのできる工事について、その見積額を引当計上している。
工事損失引当金
同左
 
退職給付引当金
 従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上している。
 数理計算上の差異は、各期の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌期から費用処理することとしている。
 過去勤務債務は、各期の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、費用処理することとしている。
 また、執行役員(取締役である執行役員を除く)については内規に基づく当期末要支給額を退職給付引当金に含めて計上している。
退職給付引当金
同左

 

項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
 
役員退職慰労引当金
 役員の退職慰労金の支出に備えるため、「役員等退職慰労金支給基準」に基づく期末要支給額を引当計上している。
役員退職慰労引当金
   
(追加情報)
平成19年6月15日開催した定時株主総会において、役員退職慰労金制度の廃止に伴う、各役員への支給方法及び支払額の決定を取締役会へ一任することを決議している。
また、同日開催した取締役会において役員退職慰労金の支給を各役員の退職時とすること及び各役員の支払額を確定することを決議し、これに伴い、当該制度廃止日までの期間に対応する支給額の未払額を「固定負債・その他固定負債」に計上している。
5 完成工事高の計上基準
 完成工事高の計上は、工事完成基準によっている。
同左
6 リース取引の処理方法
 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。
同左
7 ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
 繰延ヘッジ処理を採用している。また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を採用している。
 
② ヘッジ手段とヘッジ対象
a.ヘッジ手段:為替予約
b.ヘッジ対象:原材料輸入による外貨建債務及び予約取引
 
 
③ ヘッジ方針
 外貨建取引の為替相場変動リスクを回避する為に為替予約を行っている。
 
 
④ ヘッジの有効性評価の方法
 ヘッジ対象の外貨建金銭債務と為替予約取引の通貨種別、期日等の同一性を確認することにより有効性を判定している。
 
8 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
 消費税等に相当する額の会計処理は、税抜方式によっている。
消費税等の会計処理
同左
会計処理方法の変更
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準)
 当事業年度より、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」(企業会計基準委員会 平成17年12月9日企業会計基準第5号)及び、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」(企業会計基準委員会 平成17年12月9日 企業会計基準第8号)を適用している。
 従来の表示による「資本の部」の合計に相当する金額は33,796百万円である。
 なお、財務諸表等規則の改正により、当事業年度における貸借対照表の純資産の部については、改正後の財務諸表等規則により作成している。
(役員賞与引当金)
 当事業年度より「役員賞与に関する会計基準」(企業会計基準委員会 平成17年11月29日 企業会計基準第4号)を適用している。
 この結果、従来の方法に比べて、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益がそれぞれ42百万円減少している。
(役員退職慰労引当金)
 役員退職慰労金は、従来、支出時の費用として処理していたが、当期より「役員等退職慰労金支給基準」に基づく期末要支給額を役員退職慰労引当金として引当計上する方法に変更した。
 この変更は、役員等退職慰労金支給基準の整備が行われたことを機に、期間損益の適正化と財務内容の健全化を図る為に行ったものである。
 この変更により、当期発生額20百万円は販売費及び一般管理費へ、過年度分相当額134百万円を特別損失に計上している。この結果、従来と同一の方法を採用した場合と比べ、営業利益及び経常利益は20百万円、税引前当期純利益は154百万円減少している。
 この変更は、役員等退職慰労金支給基準の整備に基づき当下期より実施している。従って、当中間期は従来の方法によっており、変更後の方法によった場合と比べ、当中間期の営業利益及び経常利益は10百万円、税引前中間純利益は144百万円多く計上されている。
表示方法の変更
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(貸借対照表関係)
1.前事業年度まで流動資産の「現金預金」に含めて表
示していた譲渡性預金は、「金融商品会計に関する実務指針」(日本公認会計士協会 平成19年7月4日 会計制度委員会報告第14号) 及び「金融商品会計に関するQ&A」(日本公認会計士協会 平成19年11月6日 会計制度委員会)の改正により有価証券として取り扱うこととされたため、当事業年度より「有価証券」として表示している。 なお、前事業年度の「現金預金」に含まれている譲渡性預金は、3,000百万円である。
2.「材料貯蔵品」は当事業年度において、金額的重要
性が乏しくなったため「その他流動資産」に含めて表示している。
 なお、当事業年度の「その他流動資産」に含まれている「材料貯蔵品」は0百万円である。
注記事項
(貸借対照表関係)
前事業年度
平成19年3月31日
当事業年度
平成20年3月31日
※1 関係会社に関する注記
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりである。
※1 関係会社に関する注記
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりである。
差入敷金保証金
819百万円
差入敷金保証金
819百万円
※2  下記の資産は、短期借入金(長期借入金よりの振替分を含む)48百万円の担保に供している。
※2  下記の資産は、長期借入金100百万円の担保に供している。
建物
228百万円
土地
76
305
建物
114百万円
土地
76
投資有価証券
183
374
※3  当期末日は金融機関の休日であるので、期末日満期手形については、満期日に決済が行われたものとして処理している。
内訳は次のとおりである。
※3           −
受取手形
208百万円
 
 4  当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関4行とシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結している。
 4  当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引金融機関4行とシンジケーション方式によるコミットメントライン契約を締結している。
コミットメントライン  (融資枠)の総額
2,360百万円
借入実行残高
差引額
2,360
コミットメントライン  (融資枠)の総額
2,360百万円
借入実行残高
差引額
2,360
(損益計算書関係)
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
※1 関係会社との取引にかかるのもが次のとおり含まれている。
※1 関係会社との取引にかかるのもが次のとおり含まれている。
受取利息
17百万円
技術支援料
86
受取利息
17百万円
技術支援料
87
 上記のほか、関係会社との取引にかかるものが受取配当金及び賃貸料に83百万円含まれている。
 上記のほか、関係会社との取引にかかるものが受取配当金及び賃貸料に80百万円含まれている。
※2 固定資産売却益の内訳は、次のとおりである。
※2 固定資産売却益の内訳は、次のとおりである。
土地
24百万円
工具器具・備品
8
33
土地
860百万円
860
※3 固定資産売却損の内訳は、次のとおりである。
※3 固定資産売却損の内訳は、次のとおりである。
建物
133百万円
土地
46
工具器具・備品
1
181
建物
9百万円
工具器具・備品
0
10
※4 固定資産除却損の内訳は、次のとおりである。
※4 固定資産除却損の内訳は、次のとおりである。
建物
37百万円
構築物
0
機械装置
4
工具器具・備品
9
51
建物
276百万円
構築物
1
機械装置
7
工具器具・備品
11
297
※5 減損損失
※5 減損損失 
当社は、以下の資産グループについて減損損失を計上している。
用途
種類
場所
減損額
(百万円)
事業用資産
土地
香川県高松市
17
遊休資産
土地
栃木県那須郡
0
合計
18
当社は、電気工事事業用資産については管理会計上の区分を基準に主として営業所単位に、賃貸用資産及び遊休資産については個別にグループ化し、減損損失の判定を行った。
その結果、事業用資産及び遊休資産の一部については、地価の下落により、上記の資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失(18百万円)として特別損失に計上している。
 その内訳は、土地18百万円(うち事業用資産17百万円、遊休資産0百万円)である。
 なお、当該資産の回収可能価額は、正味売却可能価額(路線価による相続税評価額を基礎に公示価格相当額へ調整を行った額)により算定している。
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
1 自己株式に関する事項
 該当事項なし。
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
1 自己株式に関する事項
 該当事項なし。
(リース取引関係)
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
1 リース物件の取得価額相当額
減価償却累計額相当額
期末残高相当額
 
機械装置
(百万円)
 
工具器具 ・備品
(百万円)
 
合計
(百万円)
11
 
76
 
87
10
 
54
 
65
0
 
21
 
21
 
 
工具器具 ・備品
(百万円)
 
合計
(百万円)
 
64
 
64
 
52
 
52
 
11
 
11
2 未経過リース料期末残高相当額
1年内
17
百万円
1年超
23
 
40
 
1年内
11
百万円
1年超
13
 
25
 
3 支払リース料
減価償却費相当額
支払利息相当額
 
30
百万円
 
22
 
 
1
 
 
18
百万円
 
12
 
 
0
 
4 減価償却費相当額の算定方法
 リース期間を耐用年数とする定率法による償却額に10/9を乗じた額としている。
同左
5 利息相当額の算定方法
 リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっている。
同左
(有価証券関係)
 前事業年度(自平成18年4月1日 至平成19年3月31日)における子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはない。
 当事業年度(自平成19年4月1日 至平成20年3月31日)における子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはない。
(税効果会計関係)
前事業年度
平成19年3月31日
当事業年度
平成20年3月31日
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
 
未払賞与否認
387百万円
未払事業税否認
56
工事損失引当金否認
465
退職給付引当金繰入限度超過額
1,755
役員退職慰労引当金否認
62
貸倒引当金繰入限度超過額
61
会員権有税評価損
28
減損損失否認
35
その他
51
繰延税金資産小計
2,904
評価性引当額
△83
繰延税金資産合計
2,820
繰延税金負債と相殺
△1,859
繰延税金資産の純額
960
繰延税金負債
 
退職給付信託設定益
760
その他有価証券評価差額金
5,090
繰延税金負債合計
5,850
繰延税金資産と相殺
△1,859
繰延税金負債の純額
3,990
繰延税金資産
 
未払賞与否認
442百万円
未払事業税否認
34
工事損失引当金否認
334
退職給付引当金繰入限度超過額
1,561
役員退職慰労引当金否認
60
貸倒引当金繰入限度超過額
58
会員権有税評価損
31
減損損失否認
42
その他
60
繰延税金資産小計
2,625
評価性引当額
△94
繰延税金資産合計
2,530
繰延税金負債と相殺
△1,656
繰延税金資産の純額
873
繰延税金負債
 
固定資産圧縮特別勘定積立金
277
退職給付信託設定益
760
その他有価証券評価差額金
2,573
繰延税金負債合計
3,611
繰延税金資産と相殺
△1,656
繰延税金負債の純額
1,955
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率
40.7%
(調整)
 
交際費等永久に損金に
算入されない項目
11.2
受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
△3.4
住民税均等割
3.3
評価性引当額の増減
△25.3
その他
△0.2
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
26.3
法定実効税率
40.7%
(調整)
 
交際費等永久に損金に
算入されない項目
7.4
受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
△2.9
住民税均等割
2.3
評価性引当額の増減
0.5
加算税等
1.3
その他
0.2
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
49.5
(1株当たり情報)
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1株当たり純資産額
2,980.33円
2,738.26円
1株当たり当期純利益
97.32円
93.37円
 
 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していない。
 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載していない。
 (注) 1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりである。
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
当期純利益(百万円)
1,103
1,058
普通株主に帰属しない金額(百万円)
普通株式に係る当期純利益(百万円)
1,103
1,058
普通株式の期中平均株式数(千株)
11,340
11,340
(重要な後発事象)
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(不動産の売却)
 買主からの要請に応じ、平成19年4月5日に旧東北支社跡地260.74㎡(実測面積)を合同会社広瀬通事業開発に対し、譲渡価格867百万円で売却した。
 これによる固定資産売却益は、860百万円である。
④【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
銘柄
株式数(株)
貸借対照表計上額
(百万円)
投資有価証券
その他有価証券
三菱地所㈱
1,000,000
2,420
キヤノン㈱
450,097
2,065
三井不動産㈱
900,000
1,781
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ
900,000
774
東京電力㈱
208,322
555
㈱みずほフィナンシャルグループ
900
328
中外製薬㈱
291,453
328
日本空港ビルデング㈱
140,000
305
東海旅客鉄道㈱
260
267
中部電力㈱
93,540
232
日本電気㈱
583,825
221
京王電鉄㈱
372,091
206
キリンホールディングス㈱
100,000
188
大栄不動産㈱
300,000
171
㈱りそなホールディングス
1,000
166
北海道電力㈱
46,373
107
鹿島建設㈱
371,763
104
㈱世界貿易センタービルディング
50,000
100
中部国際空港㈱
1,548
77
㈱かわでん
600
76
東北電力㈱
30,440
74
㈱大林組
176,241
73
フジテレビジョン㈱
500
73
㈱東邦銀行
154,850
66
㈱三井住友フィナンシャルグループ
100
65
首都圏新都市鉄道㈱
1,000
50
㈱新日本建物
100,000
43
㈱さいか屋
124,000
40
㈱エヌ・ティ・ティ・ドコモ
250
37
㈱T&Dホールディングス
7,205
37
興和不動産㈱
1,000
35
関西国際空港㈱
460
23
アイテック㈱
20,000
22
㈱ネットアルファ
400
20
前田建設工業㈱
63,614
18
㈱仙台ビルディング
50
14
ダイビル㈱
13,000
12
㈱横浜スカイビル
23,940
11
日本原子力発電㈱
1,175
11
その他25銘柄
249,327
586
6,779,324
11,798
【その他】
銘柄
券面総額(百万円)
貸借対照表計上額
(百万円)
有価証券
その他有価証券
譲渡性預金(3銘柄)
5,200
5,200
5,200
5,200
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
前期末残高
(百万円)
当期増加額
(百万円)
当期減少額
(百万円)
当期末残高
(百万円)
当期末減価償却累計額  又は償却  累計額
(百万円)
当期償却額
(百万円)
差引当期末
残高
 (百万円)
有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
建物
3,046
164
781
2,428
1,620
55
808
構築物
141
15
126
111
3
14
機械装置
2,166
0
183
1,983
1,903
21
80
車両運搬具
18
18
17
0
0
工具器具・備品
2,678
88
180
2,585
2,414
81
171
土地
1,387
179
20
(18)
1,545
1,545
建設仮勘定
134
134
有形固定資産計
9,439
565
1,316
(18)
8,688
6,067
161
2,621
無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
ソフトウェア
640
395
125
244
その他無形固定資産
19
0
0
18
無形固定資産計
659
396
126
263
長期前払費用
54
4
20
37
5
2
32
繰延資産
 
 
 
 
 
 
 
繰延資産計
(注)1 当期増減額のうち主なものは次のとおりである。
建物
減少額(百万円)
市川センター 
537
九州支社事務所
31
 2 無形固定資産については、資産総額の1%以下につき、「前期末残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略した。
 3 「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額である。
【引当金明細表】
区分
前期末残高
(百万円)
当期増加額
(百万円)
当期減少額
(目的使用)
(百万円)
当期減少額
(その他)
(百万円)
当期末残高
(百万円)
貸倒引当金
198
22
14
22
184
役員退職慰労引当金
154
6
148
工事損失引当金
1,143
767
1,088
822
 (注) 1.貸倒引当金の当期減少額(その他)は、洗替計算によるものである。
         2.役員退職慰労引当金の当期減少額(その他)の減少理由は、重要な会計方針にて役員退職慰労引当金(追加情報)に記載しているとおりである。
(2)【主な資産及び負債の内容】
1 資産の部
(イ)現金預金
現金
 
6百万円
預金
 
 
当座預金
8,499百万円
 
普通預金
783
 
定期預金
4,400
13,682
貯金
 
 
郵便振替
 
12
 
13,702
(ロ)受取手形
(a)相手先別内訳
相手先
金額(百万円)
相手先
金額(百万円)
三井住友建設㈱
333
大興物産㈱
80
東急建設㈱
146
 
 
㈱鴻池組
118
その他
692
セイノーエンジニアリング㈱
89
1,460
(b)決済月別内訳
決済月
金額(百万円)
決済月
金額(百万円)
平成20年4月
369
平成20年7月
405
〃  5月
390
〃  8月以降
63
〃  6月
231
1,460
(ハ)完成工事未収入金
(a)相手先別内訳
相手先
金額(百万円)
相手先
金額(百万円)
鹿島建設㈱
1,600
三井不動産㈱
731
大成建設㈱
802
 
 
㈱大林組
773
その他
11,166
関東地方整備局
751
15,825
(b)滞留状況
平成20年3月期  計上額
15,778百万円
平成19年3月期以前 〃
47
15,825
(ニ)ファクタリング債権
相手先
金額(百万円)
相手先
金額(百万円)
グローバルファクタリング㈱
1,525
みずほ信託銀行㈱
227
グリーン・ツリー・システム・コーポレーション
1,412
 
 
みずほファクター㈱
436
その他
413
㈱TAKキャピタルサービス
430
4,445
(ホ)未成工事支出金
期首残高(百万円)
当期支出額(百万円)
完成工事原価への振替額
(百万円)
期末残高(百万円)
13,096
70,784
68,375
15,506
 (注) 期末残高の内訳は次のとおりである。
材料費
6,667百万円
外注費
5,413
経費
3,424
15,506
2 負債の部
(イ)支払手形
(a)相手先別内訳
相手先
金額(百万円)
相手先
金額(百万円)
㈱フジクラ・ダイヤケーブル
401
セントラル警備保障㈱
152
住友商事マシネックス㈱
285
 
 
ホーチキ㈱
177
その他
1,374
古河エレコム㈱
174
2,565
(b)決済月別内訳
決済月
金額(百万円)
決済月
金額(百万円)
平成20年4月
755
平成20年7月
815
〃  5月
556
 
 
〃  6月
437
2,565
(ロ)工事未払金
相手先
金額(百万円)
相手先
金額(百万円)
因幡電機産業㈱
704
能美防災㈱
372
富士電機システムズ㈱
555
 
 
ニシムラ㈱
474
その他
11,318
㈱トーエネック
397
13,823
(ハ)ファクタリング債務
相手先
金額(百万円)
相手先
金額(百万円)
因幡電機産業㈱
506
㈱かわでん
349
東和ライティング㈱
496
 
 
海光電業㈱
396
その他
5,352
千代田三菱電機機器販売㈱
383
7,484
(ニ)短期借入金
使途
借入先
金額(百万円)
返済期日
 
信金中央金庫
100
平成20年4月30日
運転資金
   〃
100
平成20年5月30日
㈱北洋銀行
100
平成20年4月26日
 
㈱常陽銀行
100
平成20年4月30日
長期借入金からの振替分
400
(ホ)未成工事受入金
期首残高(百万円)
当期受入額(百万円)
完成工事高への振替額
(百万円)
期末残高(百万円)
9,581
50,920
46,762
13,739
(3)【その他】
 特記事項なし。




出典: 東光電気工事株式会社、2008-03-31 期 有価証券報告書