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セクション一覧
第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
 なお、前連結会計年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)は、改正前の連結財務諸表規則に基づき、当連結会計年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)は、改正後の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
 なお、前事業年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事業年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
2.監査証明について
  当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、前連結会計年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)及び当連結会計年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)の連結財務諸表並びに前事業年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)及び当事業年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)の財務諸表について、監査法人トーマツにより監査を受けております。
1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
   
前連結会計年度
(平成19年9月30日)
当連結会計年度
(平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(資産の部)
             
Ⅰ 流動資産
             
1.現金及び預金
   
207,312
   
239,866
 
2.受取手形及び売掛金
(注3,5)
 
615,827
   
645,188
 
3.たな卸資産
   
517,045
   
820,963
 
4.繰延税金資産
   
19,287
   
16,532
 
5.その他
   
30,910
   
61,550
 
貸倒引当金
   
△28,979
   
△28,067
 
流動資産合計
   
1,361,405
35.4
 
1,756,033
43.1
Ⅱ 固定資産
             
1.有形固定資産
(注2)
           
(1)建物及び構築物
 
1,891,851
   
1,903,280
   
減価償却累計額
 
△1,024,759
867,091
 
△1,081,348
821,931
 
(2)機械装置及び運搬具
 
2,304,333
   
2,343,851
   
減価償却累計額
 
△1,766,719
537,613
 
△1,821,348
522,503
 
(3)土地
   
122,852
   
122,852
 
(4)その他
 
153,031
   
157,768
   
減価償却累計額
 
△139,196
13,835
 
△142,655
15,113
 
有形固定資産合計
   
1,541,393
40.1
 
1,482,401
36.3
2.無形固定資産
             
のれん
   
6,804
   
4,860
 
無形固定資産合計
   
6,804
0.2
 
4,860
0.1
3.投資その他の資産
             
(1)投資有価証券
(注1)
 
687,861
   
590,388
 
(2)長期貸付金
   
10,026
   
6,624
 
(3) 破産更生債権等             
   
193,428
   
184,523
 
(4)その他
   
177,697
   
187,818
 
貸倒引当金
   
△132,256
   
△133,679
 
投資その他の資産合計
   
936,755
24.3
 
835,675
20.5
固定資産合計
   
2,484,953
64.6
 
2,322,937
56.9
資産合計
   
3,846,358
100.0
 
4,078,971
100.0
               

 

   
前連結会計年度
(平成19年9月30日)
当連結会計年度
(平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(負債の部)
             
Ⅰ 流動負債
             
1.支払手形及び買掛金
 
 
155,496
   
114,929
 
2.短期借入金
(注2)
 
912,000
   
1,182,000
 
3.1年以内返済予定長期借 入金 
(注2) 
 
252,338
   
228,112
 
4.1年以内償還予定社債
 
 
   
40,000
 
5.未払金
   
83,124
   
66,699
 
6.未払法人税等
   
2,243
   
3,014
 
7.未払消費税等
   
8,872
   
1,571
 
8.賞与引当金
   
16,722
   
20,619
 
9.その他
   
9,610
   
16,435
 
流動負債合計
   
1,440,408
37.4
 
1,673,381
41.0
Ⅱ 固定負債
             
1. 預り敷金
   
15,000
   
15,000
 
2.長期借入金
(注2)
 
572,112
   
422,500
 
3. 社債
 
 
   
160,000
 
4.繰延税金負債
   
115,077
   
96,807
 
5.退職給付引当金
   
5,266
   
5,348
 
固定負債合計
   
707,456
18.4
 
699,656
17.2
負債合計
   
2,147,864
55.8
 
2,373,038
58.2
               
(純資産の部)
             
Ⅰ 株主資本
             
1.資本金
   
500,000
 
 
500,000
 
2.資本剰余金
   
67,876
 
 
67,876
 
3.利益剰余金
   
1,030,314
 
 
1,106,814
 
4.自己株式
   
△3,015
 
 
△3,133
 
株主資本合計
   
1,595,174
41.5
 
1,671,556
41.0
Ⅱ 評価・換算差額等
             
その他有価証券評価差額金
   
103,319
 
 
34,376
 
評価・換算差額等合計
   
103,319
2.7
 
34,376
0.8
純資産合計
   
1,698,494
44.2
 
1,705,933
41.8
負債純資産合計
   
3,846,358
100.0
 
4,078,971
100.0
               
②【連結損益計算書】
   
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
区分
注記
番号
金額(千円)
百分比
(%)
金額(千円)
百分比
(%)
Ⅰ 売上高
   
3,821,355
100.0
 
4,045,705
100.0
Ⅱ 売上原価
(注1)
 
3,227,416
84.5
 
3,306,657
81.7
売上総利益
   
593,939
15.5
 
739,048
18.3
Ⅲ 販売費及び一般管理費
             
1.販売運賃及び諸掛
 
225,242
   
224,917
   
2.役員報酬
 
77,767
   
69,028
   
3.従業員給与
 
76,979
   
80,778
   
4.賞与引当金繰入額
 
14,376
   
16,024
   
5.退職給付費用
 
3,389
   
5,984
   
6.減価償却費
 
4,125
   
5,213
   
7.その他
 
232,685
634,566
16.6
207,534
609,482
15.1
 営業利益
 
 
 
129,565
3.2
営業損失
   
40,626
△1.1
 
Ⅳ 営業外収益
             
1.受取利息
 
4,171
   
1,571
   
2.受取配当金
 
5,425
   
5,863
   
3.持分法による投資利益
 
53,182
   
17,095
   
4.受取手数料
 
2,063
   
1,964
   
5.その他の営業外収益
 
4,956
69,799
1.8
3,670
30,165
0.8
               
Ⅴ 営業外費用
             
1.支払利息
 
35,733
   
41,331
   
2.社債発行費 
 
   
6,517
   
3.その他の営業外費用
 
4,649
40,382
1.0
3,104
50,952
1.3
 経常利益
 
 
 
108,779
2.7
経常損失
   
11,210
△0.3
 
Ⅵ 特別利益
             
1.投資有価証券売却益
 
1,534
 
 
 
 
2.貸倒引当金戻入益 
 
10,530
12,065
0.3
2,277
2,277
0.1
 
 
 
 
 
 
 
 

 

   
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
区分
注記
番号
金額(千円)
百分比
(%)
金額(千円)
百分比
(%)
Ⅶ 特別損失
             
1.固定資産除却損
(注2)
1,384
   
16
   
2. 関係会社株式評価損
 
1,384
0.0
2,999
3,016
0.1
  税金等調整前当期純利益
 
 
 
108,040
2.7
税金等調整前当期純損失
   
529
△0.0
 
法人税、住民税及び事業税
 
1,176
   
1,176
   
法人税等調整額
 
△27,585
△26,409
△0.7
30,364
31,540
0.8
当期純利益
   
25,879
0.7
 
76,499
1.9
               
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自平成18年10月1日 至平成19年9月30日)
 
株  主  資  本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
平成18年9月30日 残高(千円)
500,000
67,876
1,004,435
△2,895
1,569,415
連結会計年度中の変動額
         
当期純利益
   
25,879
 
25,879
自己株式の取得
     
△120
△120
株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額(純額)
         
連結会計年度中の変動額合計
(千円)
25,879
△120
25,759
平成19年9月30日 残高(千円)
500,000
67,876
1,030,314
△3,015
1,595,174
 
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
平成18年9月30日 残高(千円)
176,979
176,979
1,746,395
連結会計年度中の変動額
     
当期純利益
   
25,879
自己株式の取得
   
△120
株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額(純額)
△73,660
△73,660
△73,660
連結会計年度中の変動額合計
(千円)
△73,660
△73,660
△47,900
平成19年9月30日 残高(千円)
103,319
103,319
1,698,494
当連結会計年度(自平成19年10月1日 至平成20年9月30日)
 
株  主  資  本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
平成19年9月30日 残高(千円)
500,000
67,876
1,030,314
△3,015
1,595,174
連結会計年度中の変動額
         
当期純利益
   
76,499
 
76,499
自己株式の取得
     
△117
△117
株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額(純額)
         
連結会計年度中の変動額合計
(千円)
76,499
△117
76,381
平成20年9月30日 残高(千円)
500,000
67,876
1,106,814
△3,133
1,671,556
 
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
平成19年9月30日 残高(千円)
103,319
103,319
1,698,494
連結会計年度中の変動額
     
当期純利益
   
76,499
自己株式の取得
   
△117
株主資本以外の項目の連結会計年度中の変動額(純額)
△68,943
△68,943
△68,943
連結会計年度中の変動額合計
(千円)
△68,943
△68,943
7,438
平成20年9月30日 残高(千円)
34,376
34,376
1,705,933
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
   
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
区分
注記
番号
金額(千円)
金額(千円)
Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
     
1.税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△)
 
△529
108,040
2.減価償却費
 
113,140
110,893
3.持分法による投資利益
 
△53,182
△17,095
4.関係会社株式評価損
 
2,999
5.投資有価証券売却益
 
△1,534
6.固定資産除却損
 
1,384
16
7.のれん償却額
 
1,944
1,944
8.貸倒引当金の増加・減少(△)額
 
32,769
510
9.賞与引当金の増加・減少(△)額
 
△382
3,896
10.退職給付引当金の増加・減少(△)額
 
△476
81
11.前払年金資産の減少・増加(△)額
 
△37,134
△7,298
12. 社債発行費
 
6,517
13.受取利息及び配当金
 
△9,597
△7,435
14.支払利息
 
35,733
41,331
15.売上債権の減少・増加(△)額
 
△92,665
△17,744
16.たな卸資産の減少・増加(△)額
 
△83,128
△303,918
17.その他の流動資産の減少・増加(△)額
 
29,640
△29,433
18.仕入債務の増加・減少(△)額
 
29,408
△40,567
19.その他流動負債の増加 ・減少(△)額
 
6,430
△17,994
20. 未払消費税等の増加・減少(△)額
 
4,516
△7,301
21.その他
 
△2,591
小計
 
△23,664
△175,148

 

   
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
区分
注記
番号
金額(千円)
金額(千円)
22.利息及び配当金の受取額
 
10,654
8,999
23.利息及び割引料の支払額
 
△35,733
△41,331
24. 法人税等の支払額
 
△1,176
△1,176
営業活動によるキャッシュ・フロー
 
△49,918
△208,655
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
     
 1. 定期預金の預入による支出
 
△450
2.有形固定資産の取得による支出
 
△144,383
△42,751
3.投資有価証券の取得による支出
 
△1,797
△1,819
4. 子会社株式取得による支出
 
△3,000
5.投資有価証券の売却による収入
 
2,429
6.貸付金の回収による収入
 
9,880
6,069
7.貸付による支出
 
△300
△2,800
8.その他
 
△4,077
△4,016
投資活動によるキャッシュ・フロー
 
△138,248
△48,767
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
     
1.短期借入金の純増加・純減少(△)額
 
302,000
270,000
2.長期借入れによる収入
 
140,000
80,000
3.長期借入金の返済による支出
 
△232,600
△253,838
4. 社債の発行による収入
 
193,482
5.自己株式の取得による支出
 
△120
△117
財務活動によるキャッシュ・フロー
 
209,279
289,527
Ⅳ 現金及び現金同等物の増加・減少(△)額
 
21,112
32,103
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
 
186,199
207,312
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高
(注1)
207,312
239,416
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
項目
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
1.連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数   2社
連結子会社の名称は㈱トーフク、㈱大江商店であります。
(1) 同左
 
 
(2) 非連結子会社の名称等
㈱山甚
(2) 非連結子会社の名称等
㈱山甚,興英商事㈲
 
(連結の範囲から除いた理由)
㈱山甚は小規模会社であり、総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除いております。
(連結の範囲から除いた理由)
非連結子会社は小規模会社であり、合計の総資産、売上高、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等は、連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、連結の範囲から除いております。
2.持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した関連会社は、東福互光㈱1社であります。
(1) 同左
 
(2) 持分法を適用していない非連結子会社の名称
㈱山甚
(2) 持分法を適用していない非連結子会社の名称
㈱山甚,興英商事㈲
 
(持分法を適用しない理由)
持分法非適用会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用から除いております。
 (持分法を適用しない理由)
同左
 
(3) 東福互光㈱の決算日は、連結決算日と異なっているため、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を使用しております。
(3) 同左
3.連結子会社の事業年度等に関する事項
㈱大江商店の決算日は、連結決算日と異なっているため、連結決算日現在で本決算に準じた仮決算を行った財務諸表を使用しております。
同左
4.会計処理基準に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
 
その他有価証券
時価のあるもの
連結会計年度末日現在の市場価格等に基づく時価法(評価差額金は全部純資産直入法で処理し、売却原価は総平均法による)
その他有価証券
時価のあるもの
同左
 
時価のないもの
総平均法による原価法
時価のないもの
同左
 
② たな卸資産
製品  月次製造原価法による
原価法
② たな卸資産
製品 
同左
 
商品・原料・貯蔵品
移動平均法による原価法
商品・原料・貯蔵品
同左
     

 

項目
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
 
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
  有形固定資産
製粉事業に係る建物・機械装置については定額法、その他の有形固定資産は定率法を採用しております
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
  有形固定資産
同左
 
 (3)繰延資産の処理方法
− 
(3)繰延資産の処理方法
社債発行費については、支出時に全額費用として処理しております。 
 
(4) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
期末現在の債権に対する貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(4) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
同左
 
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
② 賞与引当金
同左
 
③ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当連結会計年度末において発生していると認められる額を計上しております。
③ 退職給付引当金
同左
 
(5) 重要なリース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(5) 重要なリース取引の処理方法
同左
 
(6) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
原則として繰延ヘッジ処理を採用しております。ただし金利スワップについては、特例処理の要件を満たしてる場合は特例処理を採用しております。
(6) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
同左
 
② ヘッジ手段とヘッジ対象
(ヘッジ手段)金利スワップ
(ヘッジ対象)借入金の利息
② ヘッジ手段とヘッジ対象
(ヘッジ手段)同左
(ヘッジ対象)同左
 
③ ヘッジ方針
主として親会社は、借入金の金利変動リスクを回避する目的で金利スワップ取引を行なっており、ヘッジ対象の識別は個別契約毎に行なっております。
③ ヘッジ方針
同左

 

項目
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
 
④ ヘッジ有効性評価の方法
リスク管理方針に従って、以下の条件を満たす金利スワップを締結しております。
④ ヘッジ有効性評価の方法
同左
 
 (イ) 金利スワップの想定元本と長期借入金の元本金額が一致している。
(イ)  同左
 
(ロ) 金利スワップと長期借入金の契約期間及び満期が一致している。
(ロ)  同左
 
(ハ) 長期借入金の変動金利のインデックスと金利スワップで受払いされる変動金利のインデックスが一致している。
(ハ)  同左
 
(ニ) 長期借入金と金利スワップの金利改定条件が一致している。
(ニ)  同左
 
(ホ) 金利スワップの受払い条件がスワップ期間を通して一定である。
従って金利スワップの特例処理の条件を満たしているので決算日における有効性の評価を省略しております。
(ホ)  同左
 
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
① 消費税等の会計処理
同左
5.連結子会社の資産及び負債の評価に関する事項
連結子会社の資産及び負債の評価方法については、全面時価評価法によっております。
同左
6.のれんの償却に関する事項
のれんの償却については、5年間の均等償却を行っております。
  同左
7.連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から3ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
同左
表示方法の変更
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
(連結貸借対照表)
 「破産債権・再生債権・更生債権等その他これらに準ずる債権」は、前連結会計年度まで、投資その他の資産の「その他」に含めて表示しておりましたが、当連結会計年度において、資産の総額の100分の5を超えたため区分掲記しました。
 なお、前連結会計年度末の「破産債権・再生債権・更生債権等その他これらに準ずる債権」は78百万円であります。     
 
 −                                                      
                                        
 
注記事項
(連結貸借対照表関係)
前連結会計年度
  (平成19年9月30日)
当連結会計年度
  (平成20年9月30日)
1.非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
1.非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
投資有価証券(株式)
     251,714千円
投資有価証券(株式)
   266,384千円
2.担保提供資産
担保に供している資産(帳簿価額)及び対応債務は、次のとおりであります。
(1)工場財団(本社工場)
2.担保提供資産
担保に供している資産(帳簿価額)及び対応債務は、次のとおりであります。
(1)工場財団(本社工場)
土地
     91,516千円
建物及び構築物
  786,983千円
機械装置及び運搬具
    524,618千円
1,403,119千円
土地
91,516千円
建物及び構築物
748,396千円
機械装置及び運搬具
505,579千円
1,345,492千円
短期借入金
   76,750千円
長期借入金
     691,600千円
 768,350千円
短期借入金
144,900千円
長期借入金
547,650千円
692,550千円
(2)工場財団以外(遊戯施設)
(2)工場財団以外
土地
31,332千円
建物及び構築物
51,361千円
   82,693千円
土地
31,332千円
建物及び構築物
50,417千円
81,749千円
短期借入金
260,000千円
長期借入金
  78,750千円
   338,750千円
短期借入金
313,600千円
長期借入金(注1)
102,962千円
 小計
416,562千円
被保証債務(注2)
200,000千円
616,562千円
長期借入金の中には1年以内返済予定額を含んでおります。
(注1)長期借入金の中には1年以内返済予定額を含んでおります。
(注2)被保証債務は、無担保社債の発行に際し、未償還残高に対して金融機関から保証を受けている額であります。
3.受取手形割引高
  (うち期末日満期手形)
     104,645千円
(  11,277千円)
3.受取手形割引高
  
  126,038千円
 
4.保証債務
保証先
金額(千円)
内容
 (有)那の津運送
47,672
 金融機関からの借入金に対する保証債務
 合  計
47,672
 
4.保証債務
保証先
金額(千円)
内容
 (有)那の津運送
35,764
 金融機関からの借入金に対する保証債務
 合  計
35,764
 
 5.連結会計年度末日満期手形
   連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。
   なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。
       受取手形          1,084千円
 5.−
  
  
   
 
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
1.当期製造費用に含まれる研究開発費は3,275千円であります。
1.当期製造費用に含まれる研究開発費は2,551千円であります。
2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
機械装置及び運搬具   1,384千円
2.固定資産除却損の内訳は以下のとおりであります。
機械装置及び運搬具        16千円
(連結株主資本等変動計算書関係)
 前連結会計年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)
発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前連結会計年度末株式数(株)
当連結会計年度増加株式数(株)
当連結会計年度減少株式数(株)
当連結会計年度末株式数(株)
発行済株式
       
普通株式
10,000,000
10,000,000
合計
10,000,000
10,000,000
自己株式
       
普通株式(注)
33,089
871
33,960
合計
33,089
871
33,960
(注)普通株式の自己株式の増加871株は、単元未満株式の買取であり、取得総額は120千円であります。
 当連結会計年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)
発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前連結会計年度末株式数(株)
当連結会計年度増加株式数(株)
当連結会計年度減少株式数(株)
当連結会計年度末株式数(株)
発行済株式
       
普通株式
10,000,000
10,000,000
合計
10,000,000
10,000,000
自己株式
       
普通株式(注)
33,960
1,291
35,251
合計
33,960
1,291
35,251
(注)普通株式の自己株式の増加1,291株は、単元未満株式の買取であり、取得総額は117千円であります。
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
1.現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
現金及び預金
207,312千円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
 −千円
現金及び現金同等物
207,312千円
現金及び預金
239,866千円
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
△450千円
現金及び現金同等物
239,416千円
(リース取引関係)
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
1.リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
1.リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
 
取得価額相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高
相当額
(千円)
有形固定資産その他
7,869
2,248
5,621
ソフトウェア 
25,902
928
24,973
合計
33,771
3,176
30,595
 
取得価額相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高
相当額
(千円)
有形固定資産その他
7,869
3,622
4,247
ソフトウェア 
63,870
11,227
52,642
合計
71,739
14,849
56,889
 なお、取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
 同左
2.未経過リース料期末残高相当額
2.未経過リース料期末残高相当額
1年以内
     6,554千円
1年超
     24,040千円
合計
     30,595千円
1年以内
14,148千円
1年超
     42,741千円
合計
      56,889千円
 なお、未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
 同左
3.支払リース料及び減価償却費相当額
3.支払リース料及び減価償却費相当額
支払リース料
      6,240千円
減価償却費相当額
      6,240千円
支払リース料
    11,673千円
減価償却費相当額
    11,673千円
4.減価償却費相当額の算定方法
   リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
4.減価償却費相当額の算定方法
 同左
 (減損損失について)
  リース資産に配分された減損損失はありません。
 (減損損失について)
  リース資産に配分された減損損失はありません。
(有価証券関係)
1.その他有価証券で時価のあるもの
区分
前連結会計年度(平成19年9月30日)
当連結会計年度(平成20年9月30日)
取得原価
(千円)
連結貸借対照表計上額
(千円)
差額(千円)
取得原価
(千円)
連結貸借対照表計上額
(千円)
差額(千円)
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
           
株式
119,816
307,908
188,091
49,562
136,783
87,221
債券
その他
607
1,090
482
607
724
116
小計
120,424
308,998
188,574
50,170
137,508
87,337
連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
           
株式
105,961
87,413
△18,547
178,033
146,761
△31,272
債券
その他
小計
105,961
87,413
△18,547
178,033
146,761
△31,272
合計
226,385
396,411
170,026
228,204
284,269
56,065
2.前連結会計年度及び当連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度
(平成18年10月1日〜平成19年9月30日)
当連結会計年度
(平成19年10月1日〜平成20年9月30日)
売却額(千円)
売却益の合計額
(千円)
売却損の合計
(千円)
売却額(千円)
売却益の合計額
(千円)
売却損の合計
(千円)
2,429
1,534
3.時価評価されていない有価証券
内容
前連結会計年度(平成19年9月30日)
当連結会計年度(平成20年9月30日)
連結貸借対照表計上額(千円)
連結貸借対照表計上額(千円)
(1)その他有価証券
非上場株式
19,735
19,735
貸付信託受益証券
20,000
20,000
合計
39,735
39,735
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
1. 取引の状況に関する事項
① 取引の内容
当社グループは、金利スワップ取引を行なっております。
1. 取引の状況に関する事項
① 取引の内容
同 左
② 取引に対する取組方針
当社グループは、デリバティブ取引の利用をリスク回避目的に限定しており、売買差益の獲得や投機目的のデリバティブ取引は行なわない方針であります。
② 取引に対する取組方針
同 左
③ 取引の利用目的
借入金の利息について、将来の金利変動リスクをヘッジすることを目的としております。
③ 取引の利用目的
同 左
④ 取引に係るリスクの内容
当社グループが利用している金利スワップ取引は、市場金利の変動による市場リスクを有しております。また、取引の相手方は信用度の高い国内の銀行であり、相手方の契約不履行による信用リスクは極めて少ないと認識しております。
④ 取引に係るリスクの内容
同 左
⑤ 取引に係るリスク管理
デリバティブ取引については社内規定に則り、稟議決裁を受けて行なっております。
⑤ 取引に係るリスク管理
同 左
2. 取引の時価等に関する事項
当社グループは金利スワップ取引を行なっておりますが、特例処理を適用しておりますので、注記の対象から除いております。
2. 取引の時価等に関する事項
同 左
(退職給付関係)
前連結会計年度
(平成19年9月30日)
当連結会計年度
(平成20年9月30日)
1.採用している退職給付制度の概要
 当社及び連結子会社(㈱大江商店は除く)は昭和53年10月より全従業員を対象として適格退職年金制度を採用しております。
1.採用している退職給付制度の概要
 当社及び連結子会社(㈱大江商店は除く)は昭和53年10月より全従業員を対象として適格退職年金制度を採用しております。
2.退職給付債務に関する事項
2.退職給付債務に関する事項
イ.退職給付債務
△92,169千円
ロ.年金資産
  211,448千円
ハ.連結貸借対照表計上額純額
  (イ+ロ)
 119,279千円
ニ.前払年金資産
  124,546千円
ホ.退職給付引当金(ハ−ニ)
 △5,266千円
イ.退職給付債務
△102,773千円
ロ.年金資産
229,269千円
ハ.連結貸借対照表計上額純額
  (イ+ロ)
126,496千円
ニ.前払年金資産
131,844千円
ホ.退職給付引当金(ハ−ニ)
△5,348千円
3.退職給付費用に関する事項
3.退職給付費用に関する事項
イ.勤務費用
   9,869千円
ロ.退職給付費用
   9,869千円
イ.勤務費用
11,832千円
ロ.退職給付費用
11,832千円
 なお、中小企業退職金共済制度への支払額456千円を勤務費用に計上しております。
 なお、中小企業退職金共済制度への支払額 456千円を勤務費用に計上しております。
4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
 当社及び連結子会社は、簡便法によっており、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務としております。
4.退職給付債務等の計算の基礎に関する事項
 当社及び連結子会社は、簡便法によっており、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務としております。
(税効果会計関係)
前連結会計年度
(平成19年9月30日)
当連結会計年度
(平成20年9月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)
貸倒引当金損金算入限度超過額
   46,625千円
未払事業税・事業所税
   1,796千円
賞与引当金損金算入限度超過額
    6,338千円
繰越欠損金
  128,250千円
その他
  19,021千円
繰延税金資産小計
評価性引当額
202,034千円
△39,159千円
繰延税金資産合計
162,875千円
貸倒引当金損金算入限度超過額
47,513千円
未払事業税・事業所税
2,316千円
賞与引当金損金算入限度超過額
8,945千円
繰越欠損金
93,229千円
その他
 13,074千円
繰延税金資産小計
評価性引当額
165,080千円
△36,657千円
繰延税金資産合計
128,423千円
(繰延税金負債)
(繰延税金負債)
前払年金資産
50,316千円
固定資産圧縮積立金
139,883千円
その他有価証券評価差額金
68,465千円
繰延税金負債合計
258,665千円
繰延税金負債純額
95,789千円
前払年金資産
53,265千円
固定資産圧縮積立金
132,846千円
その他有価証券評価差額金
22,586千円
繰延税金負債合計
208,698千円
繰延税金負債純額
80,275千円
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
提出会社の法定実効税率         40.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない   △842.8%
項目
住民税均等割             △222.0%
評価性引当額の減少          2,385.0%
持分法による投資利益         3,972.3%
のれん償却額             △148.3%
その他
△198.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
4,986.1%
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
提出会社の法定実効税率                  40.4%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない         3.0%
項目
住民税均等割                             1.1%
評価性引当額の減少                    △10.3%
持分法による投資利益          △ 5.8%
のれん償却額                             0.7%
その他
0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.2%
(セグメント情報)
【事業の種類別セグメント情報】
前連結会計年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)
 
製粉事業
(千円)
不動産    賃貸事業
(千円)
(千円)
消去又は全社
(千円)
連結
(千円)
Ⅰ 売上高及び営業損益
         
売上高
         
(1)外部顧客に対する売上高
3,773,736
47,619
3,821,355
3,821,355
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高
3,773,736
47,619
3,821,355
3,821,355
営業費用
3,604,146
26,128
3,630,274
231,707
3,861,982
営業利益又は営業損失(△)
169,590
21,490
191,080
△231,707
△40,626
Ⅱ 資産、減価償却費及び資本的支出
         
資産
2,718,841
91,795
2,810,637
1,035,721
3,846,358
減価償却費
100,838
12,086
112,925
215
113,140
資本的支出
74,564
498
75,062
75,062
(注)1.事業区分は、内部管理上採用している区分によっております。
2.各事業の主な製品及び内容
(1)製粉事業 …………… 小麦粉、ふすま、ミックス粉、麺類等
(2)不動産賃貸事業 …… 娯楽遊戯設備の賃貸
3.営業費用のうち、消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用の主なものは、親会社本社の総務部門等管理部門にかかる費用であります。
当連結会計年度は232,149千円であります。
4.資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の主なものは、親会社本社での余資運用資金(現金及び預金)長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る投資等であります。
当連結会計年度は1,035,721千円であります。
当連結会計年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)
 
製粉事業
(千円)
不動産    賃貸事業
(千円)
(千円)
消去又は全社
(千円)
連結
(千円)
Ⅰ 売上高及び営業損益
         
売上高
         
(1)外部顧客に対する売上高
3,999,991
45,714
4,045,705
4,045,705
(2)セグメント間の内部売上高又は振替高
3,999,991
45,714
4,045,705
4,045,705
営業費用
3,644,624
26,668
3,671,293
244,846
3,916,139
営業利益又は営業損失(△)
355,366
19,045
374,412
△244,846
129,565
Ⅱ 資産、減価償却費及び資本的支出
         
資産
3,009,392
81,122
3,090,515
988,456
4,078,971
減価償却費
100,976
9,701
110,677
215
110,893
資本的支出
48,817
3,100
51,917
51,917
(注)1.事業区分は、内部管理上採用している区分によっております。
2.各事業の主な製品及び内容
(1)製粉事業 …………… 小麦粉、ふすま、ミックス粉、麺類等
(2)不動産賃貸事業 …… 娯楽遊戯設備の賃貸
3.営業費用のうち、消去又は全社の項目に含めた配賦不能営業費用の主なものは、親会社本社の総務部門等管理部門にかかる費用であります。
当連結会計年度は244,821千円であります。
4.資産のうち、消去又は全社の項目に含めた全社資産の主なものは、親会社本社での余資運用資金(現金及び預金)長期投資資金(投資有価証券)及び管理部門に係る投資等であります。
当連結会計年度は988,456千円であります。
【所在地別セグメント情報】
 本国以外の国又は地域に所在する支店及び連結子会社がないため記載しておりません。
【海外売上高】
 海外売上高がないため記載しておりません。
【関連当事者との取引】
前連結会計年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)
1.役員及び個人主要株主等
属性
会社等の名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社
興英商事有限会社
福岡市中央区
3,000
米穀及び麺類販売
 
兼任
3名
商品の仕入販売
 
商品の販売
 
商品の仕入
 
64,802
 
51,785
 
売掛金
22,673
 買掛金
71
   
2.子会社等
属性
会社等の名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
子会社
株式会社山甚
福岡市博多区
10,000
米穀及び麺類販売
直接45%
 
兼任
2名
商品の仕入・販売
及び事務の代行業務
 
商品の販売
延滞利息の受取
商品の仕入
運送委託料
 
56,124
2,102
69,047
1,134
 
破産債権・再生債権・更生債権等その他これらに準ずる債権
54,111
買掛金
6,106
未払金
122
 
事務代行手数料の受入
1,716
 
 (注)1.取引条件及び取引条件の決定方針等
(1)商品の仕入販売及び運送委託は、市場価格を勘案し、一般取引条件と同様に決定しております。
(2)事務代行手数料の受入は、役務提供に係る費用等を見積り、交渉の上決定しております。
(3) 延滞利息については、資金の貸付金利に準じた利率を決定しております。
 2.当社が子会社である㈱山甚を通して販売した商品代金の一部について回収に疑義が生じましたので、
   当社の㈱山甚に対する売上債権のうち回収に疑義が生じた売上債権と同額を破産債権・再生債権・更生債
   権等その他これらに準ずる債権として計上しております。
    尚、当期末においては、当該破産債権・再生債権・更生債権等以外の売上債権はありません。
3.取引金額は消費税等抜きで、科目の残高は消費税等込みで記載しております。
当連結会計年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)
子会社等
属性
会社等の名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
子会社
株式会社山甚
福岡市博多区
10,000
米穀及び麺類販売
直接45%
 
兼任
2名
商品の仕入販売
及び運送委託・事務の代行業務
 
 商品の販売
 商品の仕入
 運送委託料
 
52,832
46,007
1,363
 
破権更生債権等
47,620
売掛金
9,914
買掛金
19
立替金
25
未払金
122
 
 事務代行手数料の受入
1,714
興英商事有限会社
福岡市中央区
3,000
米穀及び麺類販売
間接100%
 兼任
   3名
 商品の仕入販売
 
 商品の販売
 
 商品の仕入
46,433
 
46,726
 売掛金
 立替金
買掛金
29,893
3,782
1,849
 (注)1.取引条件及び取引条件の決定方針等
(1)商品の仕入販売及び運送委託は、市場価格を勘案し、一般取引条件と同様に決定しております。
(2)事務代行手数料の受入は、役務提供に係る費用等を見積り、交渉の上決定しております。
 2.当社が子会社である㈱山甚を通して販売した商品代金の一部について回収に疑義が生じましたので、当社の㈱山甚に対する売上債権のうち回収に疑義が生じた売上債権と同額を破産更生債権等として計上しております。
 3.取引金額は消費税等抜きで、科目の残高は消費税等込みで記載しております。
4.当社連結子会社の㈱大江商店が興英商事㈲の全持分を本年6月に取得しました。また、興英商事㈲は、全持分取得前において役員及び個人主要株主等に該当していたため、当該期間の取引等の金額も合計して記載しております
(1株当たり情報)
項目
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
1株当たり純資産額
   170円  43銭
171円  20銭
1株当たり当期純利益金額
 2円  60銭
7円  68銭
 
 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額についは潜在株式がないため記載しておりません。
同左
(注)算定上の基礎は、以下のとおりであります。
 1.1株当たり純資産額
 
前連結会計年度
 (平成19年9月30日)
当連結会計年度
 (平成20年9月30日)
純資産の部の合計額(千円)
1,698,494
1,705,933
純資産の部の合計額から控除する金額(千円)
普通株式に係る期末の純資産額(千円)
1,698,494
1,705,933
期末の普通株式の数(株)
9,966,040
9,964,749
2.1株当たり当期純利益金額
 
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
1株当たり当期純利益金額
   
当期純利益(千円)
25,879
76,499
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る当期純利益(千円)
25,879
76,499
期中平均株式数(株)
9,966,635
9,965,361
(重要な後発事象)
前連結会計年度
(平成18年10月1日から
平成19年9月30日まで)
当連結会計年度
(平成19年10月1日から
平成20年9月30日まで)
 当社は、小麦粉原料の政府売渡制度の改定や国内需要の見通しを考慮し、日本製粉株式会社とより親密な関係を強化し業務の拡大を図るため10月24日付で業務提携契約を締結いたしました。業務提携の具体的内容は、基本合意を基に今後、双方にて検討して行くこととしております。又、日本製粉株式会社は、10月29日付で新たに当社株式1,100千株をこれまで筆頭株主でありました株式会社ヤマオカより取得し筆頭株主(取得後の所有株式数1,799千株、所有割合18.0%)となりました。
 平成20年11月5日開催の取締役会において、日本製粉株式会社と業務提携を推進する上で更なる安全・安心を考慮し、生産の効率化を目指した生産設備投資計画を次のとおり決議いたしました。
1.  設備の内容   本社工場製粉生産設備
2.   設備導入時期
    ① 着工予定      平成21年5月
    ② 完成予定      平成21年5月
3.   投資予定額     約3億円
4.   効果
  当該設備投資には、直接的な生産能力への影響はありませんが、より高度な安全基準に適合した生産とコストの低減が可能となり、業務提携と合わせ販路の拡大も見込んでおります。 
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
会社名
銘柄
発行年月日
前期末残高(円)
当期末残高(円)
利率(%)
担保
償還期限
東福製粉㈱
第1回無担保社債 
平成20年9月30日
− 
160,000
(40,000) 
1.57
 なし
平成25年9月30日
合計
−  
− 
− 
160,000
(40,000)
−  
−  
−  
 (注)1.( )内書は、1年以内の償還予定額であります。
    2.連結決算日後5年間の償還予定額は以下のとおりであります。
1年以内(千円)
1年超2年以内(千円)
2年超3年以内(千円)
3年超4年以内(千円)
4年超5年以内(千円)
40,000
40,000
40,000
40,000
40,000
      【借入金等明細表】
区分
前期末残高
(千円)
当期末残高
(千円)
平均利率
(%)
返済期限
短期借入金
912,000
1,182,000
2.0
1年以内に返済予定の長期借入金
252,338
228,112
2.5
1年以内に返却予定のリース債務
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)
572,112
422,500
2.3
平成21年〜
平成26年
リース債務(1年以内返済予定のものを除く。)
合計
1,767,045
1,889,501
 (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
    2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の連結決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。
 
1年超2年以内
(千円)
2年超3年以内
(千円)
3年超4年以内
(千円)
4年超5年以内
(千円)
長期借入金
168,512
111,812
71,836
52,538
(2)【その他】
 特記すべき事項はありません。




出典: 東福製粉株式会社、2008-09-30 期 有価証券報告書