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第5【経理の状況】
1.財務諸表の作成方法について
 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
 なお、第35期事業年度(平成18年4月1日から平成19年3月31日まで)は、改正前の財務諸表等規則に基づき、第36期事業年度(平成19年4月1日から平成20年3月31日まで)は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
2.監査証明について
 当社は、証券取引法第193条の2の規定に基づき、第35期事業年度(平成18年4月1日から平成19年3月31日まで)の財務諸表について、みすず監査法人により監査を受けております。また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第36期事業年度(平成19年4月1日から平成20年3月31日まで)の財務諸表について、大阪監査法人により監査を受けております。
   なお、当社の監査人は次のとおり交代しております。
    前事業年度 みすず監査法人
    当事業年度 大阪監査法人
3.連結財務諸表について
 当社は子会社がありませんので、連結財務諸表は作成しておりません。
1【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
 
 
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動資産
 
 
 
 
 
 
 
1.現金及び預金
 
 
224,629
 
 
597,311
 
2.受取手形
※4
 
113,205
 
 
89,070
 
3.売掛金
 
 
2,746,629
 
 
2,039,541
 
4.製品
 
 
963,143
 
 
794,269
 
5.原材料
 
 
87,165
 
 
98,190
 
6.仕掛品
 
 
8,043
 
 
1,256
 
7.前払費用
 
 
14,837
 
 
20,005
 
8.繰延税金資産
 
 
48,513
 
 
76,795
 
9.未収入金
 
 
183,409
 
 
165,412
 
10.その他
 
 
6,019
 
 
2,447
 
貸倒引当金
 
 
△1,430
 
 
 
流動資産合計
 
 
4,394,166
65.6
 
3,884,301
63.7
Ⅱ 固定資産
 
 
 
 
 
 
 
(1)有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
1.建物
※1
2,205,896
 
 
2,158,118
 
 
減価償却累計額
※2
1,156,698
1,049,198
 
1,168,861
989,256
 
2.構築物
※1
114,132
 
 
107,911
 
 
減価償却累計額
※2
75,566
38,566
 
73,420
34,490
 
3.機械及び装置
※1
2,803,917
 
 
2,738,905
 
 
減価償却累計額
※2
2,304,548
499,369
 
2,235,210
503,695
 
4.車輌運搬具
 
1,143
 
 
1,493
 
 
減価償却累計額
 
932
211
 
1,166
326
 
5.工具器具及び備品
※1
102,793
 
 
90,923
 
 
減価償却累計額
※2
94,448
8,345
 
84,148
6,774
 
6.土地
※1
 
382,934
 
 
382,934
 
7.建設仮勘定
 
 
4,238
 
 
4,238
 
有形固定資産合計
 
 
1,982,863
29.6
 
1,921,716
31.5

 

 
 
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(2)無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
1.ソフトウェア
 
 
 
 
686
 
2.電話加入権 
 
 
9
 
 
9
 
無形固定資産合計
 
 
9
0.0
 
696
0.0
(3)投資その他の資産
 
 
 
 
 
 
 
1.投資有価証券
 
 
70,525
 
 
60,189
 
2.従業員長期貸付金
 
 
2,000
 
 
1,800
 
3.長期前払費用
 
 
21,531
 
 
16,048
 
4.繰延税金資産
 
 
138,462
 
 
146,150
 
5.差入保証金
 
 
33,825
 
 
39,208
 
6.その他
 
 
63,365
 
 
61,823
 
貸倒引当金
 
 
△7,650
 
 
△32,850
 
投資その他の資産合計
 
 
322,060
4.8
 
292,370
4.8
固定資産合計
 
 
2,304,934
34.4
 
2,214,783
36.3
Ⅲ 繰延資産 
 
 
 
 
 
 
 
1.新株発行費
 
 
3,110
 
 
 
繰延資産合計
 
 
3,110
0.0
 
資産合計
 
 
6,702,211
100.0
 
6,099,084
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
(負債の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動負債
 
 
 
 
 
 
 
1.支払手形
※4
 
312,143
 
 
178,691
 
2.買掛金
※3
 
1,348,155
 
 
1,120,742
 
3.短期借入金
※1
 
600,000
 
 
600,000
 
4.1年以内返済予定長期借入金
※1
 
187,200
 
 
117,200
 
5.未払金
 
 
748,231
 
 
550,097
 
6.未払費用
 
 
61,186
 
 
64,719
 
7.未払法人税等
 
 
13,074
 
 
74,956
 
8.未払消費税等
 
 
6,647
 
 
23,150
 
9.預り金
 
 
3,239
 
 
4,751
 
10.賞与引当金
 
 
70,800
 
 
81,400
 
11.設備関係支払手形
※4
 
80,993
 
 
109,895
 
流動負債合計
 
 
3,431,670
51.2
 
2,925,605
48.0

 

 
 
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
Ⅱ 固定負債
 
 
 
 
 
 
 
1.長期借入金
※1
 
1,114,000
 
 
996,800
 
2.退職給付引当金
 
 
314,149
 
 
339,135
 
固定負債合計
 
 
1,428,149
21.3
 
1,335,935
21.9
負債合計
 
 
4,859,820
72.5
 
4,261,540
69.9
 
 
 
 
 
 
 
 
(純資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 株主資本
 
 
 
 
 
 
 
1.資本金
 
 
856,400
12.8
 
856,400
14.0
2.資本剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)資本準備金
 
539,200
 
 
539,200
 
 
(2)その他資本剰余金
 
 
 
 
 
資本剰余金合計
 
 
539,200
8.1
 
539,200
8.8
3.利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)利益準備金
 
 
 
 
 
(2)その他利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
繰越利益剰余金
 
438,021
 
 
442,587
 
 
利益剰余金合計
 
 
438,021
6.5
 
442,587
7.3
4.自己株式
 
 
 
△103
0.0
株主資本合計
 
 
1,833,621
27.4
 
1,838,084
30.1
Ⅱ 評価・換算差額等
 
 
 
 
 
 
 
1.その他有価証券評価差額金
 
 
8,769
0.1
 
△540
0.0
評価・換算差額等合計
 
 
8,769
0.1
 
△540
0.0
純資産合計
 
 
1,842,391
27.5
 
1,837,544
30.1
負債純資産合計
 
 
6,702,211
100.0
 
6,099,084
100.0
               
②【損益計算書】
 
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
百分比
(%)
金額(千円)
百分比
(%)
Ⅰ 売上高
 
 
10,478,174
100.0
 
10,172,673
100.0
Ⅱ 売上原価
 
 
 
 
 
 
 
1.製品期首たな卸高
 
761,470
 
 
963,143
 
 
2.当期外注製品仕入高
※1
4,560,014
 
 
5,224,542
 
 
3.当期製品製造原価
※1
3,828,109
 
 
2,485,294
 
 
合計
 
9,149,594
 
 
8,672,980
 
 
4.他勘定振替高
※2
31,425
 
 
36,125
 
 
5.製品期末たな卸高
 
963,143
8,155,025
77.8
794,269
7,842,585
77.1
売上総利益
 
 
2,323,148
22.2
 
2,330,087
22.9
Ⅲ 販売費及び一般管理費
※3,4
 
2,172,209
20.7
 
2,100,750
20.6
営業利益
 
 
150,939
1.5
 
229,336
2.3
Ⅳ 営業外収益
 
 
 
 
 
 
 
1.受取利息
 
123
 
 
140
 
 
2.受取配当金
 
1,245
 
 
1,451
 
 
3.保険金収入 
 
1,039
 
 
563
 
 
4.雑収入
 
1,453
3,862
0.0
1,355
3,511
0.0
Ⅴ 営業外費用
 
 
 
 
 
 
 
1.支払利息
 
32,498
 
 
33,171
 
 
2.新株発行費償却
 
3,110
 
 
3,110
 
 
3.雑損失
 
8,726
44,335
0.4
4,200
40,482
0.4
経常利益
 
 
110,466
1.1
 
192,365
1.9
Ⅵ 特別利益
 
 
 
 
 
 
 
1.貸倒引当金戻入益
 
6,872
 
 
1,430
 
 
2.固定資産売却益
※6
485
 
 
9,216
 
 
3.賞与引当金戻入益
 
 
 
785
 
 
4.前期損益修正益
※5 
4,452
11,810
0.1
11,432
0.1

 

 
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
百分比
(%)
金額(千円)
百分比
(%)
Ⅶ 特別損失
 
 
 
 
 
 
 
1.役員退職慰労金
 
16,250
 
 
 
 
2.固定資産除売却損
※6
8,227
 
 
14,724
 
 
3.固定資産減損損失
※7 
36,177
 
 
6,339
 
 
4.ゴルフ会員権評価損
※8 
 
 
26,700
 
 
5.その他
 
60,655
0.6
3,038
50,802
0.5
税引前当期純利益
 
 
61,622
0.6
 
152,995
1.5
法人税、住民税及び事業税
 
58,198
 
 
101,634
 
 
過年度法人税、住民税及び事業税 
 
11,217
 
 
4,876
 
 
法人税等調整額
 
△10,901
58,513
0.6
△29,581
76,930
0.8
当期純利益
 
 
3,108
0.0
 
76,065
0.7
 
 
 
 
 
 
 
 
製造原価明細書
 
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
Ⅰ 材料費
 
2,543,849
66.6
1,613,320
65.1
Ⅱ 労務費
 
536,822
14.1
424,341
17.1
(うち賞与引当金繰入額)
 
(22,650)
 
(22,500)
 
(うち退職給付費用)
 
(29,093)
 
(31,863)
 
Ⅲ 経費
 
738,536
19.3
440,845
17.8
(うち外注加工費)
 
(246,128)
 
(74,517)
 
(うち減価償却費)
 
(175,378)
 
(177,780)
 
当期総製造費用
 
3,819,209
100.0
2,478,507
100.0
期首仕掛品たな卸高
 
16,944
 
8,043
 
合計
 
3,836,153
 
2,486,551
 
期末仕掛品たな卸高
 
8,043
 
1,256
 
当期製品製造原価
 
3,828,109
 
2,485,294
 
 
 
 
 
 
 
(注)原価計算の方法
 
組別総合原価計算
 
同左
 
③【株主資本等変動計算書】
第35期事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
株主資本合計
資本準備金
資本剰余金合計
その他利益剰余金
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
平成18年3月31日 残高
(千円)
856,400
539,200
539,200
506,413
506,413
1,902,013
事業年度中の変動額
           
剰余金の配当(注)
△71,500
△71,500
△71,500
当期純利益
3,108
3,108
3,108
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計
(千円)
△68,391
△68,391
△68,391
平成19年3月31日 残高
(千円)
856,400
539,200
539,200
438,021
438,021
1,833,621
 
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
平成18年3月31日 残高
(千円)
17,667
17,667
1,919,681
事業年度中の変動額
     
剰余金の配当(注)
△71,500
当期純利益
3,108
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
△8,898
△8,898
△8,898
事業年度中の変動額合計
(千円)
△8,898
△8,898
△77,289
平成19年3月31日 残高
(千円)
8,769
8,769
1,842,391
(注)平成18年6月の定時株主総会における利益処分項目であります。
第36期事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
 
株主資本合計
資本準備金
資本剰余金合計
その他利益剰余金
利益剰余金合計
自己株式
繰越利益剰余金
 
平成19年3月31日 残高
(千円)
856,400
539,200
539,200
438,021
438,021
1,833,621
事業年度中の変動額
             
剰余金の配当
△71,500
△71,500
△71,500
当期純利益
76,065
76,065
76,065
自己株式の取得
△103
△103
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
事業年度中の変動額合計
(千円)
4,565
4,565
△103
4,462
平成20年3月31日 残高
(千円)
856,400
539,200
539,200
442,587
442,587
△103
1,838,084
 
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
平成19年3月31日 残高
(千円)
8,769
8,769
1,842,391
事業年度中の変動額
     
剰余金の配当
△71,500
当期純利益
76,065
自己株式の取得
△103
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
△9,310
△9,310
△9,310
事業年度中の変動額合計
(千円)
△9,310
△9,310
△4,847
平成20年3月31日 残高
(千円)
△540
△540
1,837,544
 
④【キャッシュ・フロー計算書】
 
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
金額(千円)
Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
 
 
 
税引前当期純利益
 
61,622
152,995
減価償却費
 
227,611
223,763
固定資産減損損失 
 
36,177
6,339
新株発行費償却額
 
3,110
3,110
貸倒引当金の増減額(減少:△)
 
△4,485
23,770
賞与引当金の増減額(減少:△)
 
△7,300
10,600
退職給付引当金の増減額(減少:△)
 
5,051
24,985
受取利息及び受取配当金
 
△1,369
△1,592
支払利息
 
32,498
33,171
前期損益修正益 
 
△4,452
固定資産売却益
 
△9,216
固定資産除売却損
 
8,227
14,724
ゴルフ会員権評価損
 
1,500
役員退職慰労金
 
16,250
売上債権の増減額(増加:△)
 
△286,139
731,222
たな卸資産の増減額(増加:△)
 
△176,249
164,637
仕入債務の増減額(減少:△)
 
376,760
△360,865
未収入金の増減額(増加:△)
 
△23,361
17,995
未払金の増減額(減少:△)
 
137,916
△223,375
未払消費税等の増減額(減少:△)
 
154
16,503
その他
 
△25,488
17,849
小計
 
376,533
848,117
利息及び配当金の受取額
 
1,367
1,594
前期損益修正益の受取額 
 
607
利息の支払額
 
△34,125
△33,369
役員退職慰労金の支払額
 
△16,250
法人税等の支払額
 
△122,415
△53,259
営業活動によるキャッシュ・フロー
 
205,718
763,082

 

 
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(千円)
金額(千円)
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
 
 
 
有形固定資産の取得による支出
 
△36,809
△125,338
有形固定資産の除却による支出
 
△8
△4,582
有形固定資産の売却による収入
 
9,625
投資有価証券の取得による支出
 
△5,174
△5,451
従業員貸付金の回収による収入
 
200
200
その他
 
646
△6,050
投資活動によるキャッシュ・フロー
 
△41,145
△131,597
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
 
 
 
短期借入れによる収入
 
100,000
短期借入金の返済による支出
 
△100,000
長期借入金の返済による支出
 
△245,200
△187,200
配当金の支払額
 
△71,500
△71,500
その他
 
△103
財務活動によるキャッシュ・フロー
 
△316,700
△258,803
Ⅳ 現金及び現金同等物に係る換算差額
 
Ⅴ 現金及び現金同等物の増減額(減少:△)
 
△152,127
372,682
Ⅵ 現金及び現金同等物の期首残高
 
376,756
224,629
Ⅶ 現金及び現金同等物の期末残高
224,629
597,311
 
 
 
 
重要な会計方針
項目
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの
  決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は総平均法により算定)を採用しております。
その他有価証券
時価のあるもの
同左
 
時価のないもの
 総平均法による原価法
時価のないもの
同左
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法
デリバティブ
 時価法
デリバティブ
同左
3.たな卸資産の評価基準及び評価方法
月次総平均法による原価法
同左
4.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
 定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法)を採用しております。
 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物         3〜38年
構築物        7〜30年
機械装置       7〜17年
———————
 
 
 
 
 
 
 
 
———————
 
(1)有形固定資産
    定率法(ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法)を採用しております。
   なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
   建物         3〜38年
   構築物        7〜30年
   機械装置       7〜17年
 (会計方針の変更)
   法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。
 これにより、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ2,975千円減少しております。
 (追加情報)
   法人税法の改正に伴い、平成19年3月31日以前に取得したものについては、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5%に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の5%相当額と、備忘価額との差額を5年間で均等償却する方法によっております。
 これにより、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ6,722千円減少しております。
 
(2)無形固定資産
———————
(2)無形固定資産
   定額法
  なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

 

項目
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
 5.繰延資産の処理方法
新株発行費
  繰延資産として計上し、均等償却しております(3年間)。
新株発行費
  繰延資産として計上し、均等償却しております(3年間)。
6.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(1)貸倒引当金
同左
 
(2)賞与引当金
 従業員の賞与支給に充てるため、翌事業年度支給見込額に基づき当期対応額を見積って計上しております。
(2)賞与引当金
同左
 
(3)退職給付引当金
 従業員の退職給付に充てるため、当事業年度末の退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
(3)退職給付引当金
同左

 

項目
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
7.リース取引の処理方法
 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
同左
8.ヘッジ会計の方法
(1)ヘッジ会計の方法
 金利スワップのみで、特例処理の要件を満たしているため、特例処理によっております。
(1)ヘッジ会計の方法
同左
 
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…同左
ヘッジ対象…同左
 
(3)ヘッジ方針
 金利スワップ取引は、長期借入金の一部に係る金利変動リスクを回避する目的で、実債務を対象元本とした取引のみ利用する方針であります。
(3)ヘッジ方針
同左
 
(4)ヘッジの有効性評価の方法
 金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、有効性の評価を省略しております。
(4)ヘッジの有効性評価の方法
同左
9.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
 手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
同左
10.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
消費税等の会計処理
同左
会計処理方法の変更
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準)
 当事業年度より、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」(企業会計基準第5号 平成17年12月9日)及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」(企業会計基準適用指針第8号 平成17年12月9日)を適用しております。
 これまでの資本の部の合計に相当する金額は、1,842,391千円であります。
 なお、当事業年度における貸借対照表の純資産の部については、財務諸表等規則の改正に伴い、改正後の財務諸表等規則より作成しております。
———————
表示方法の変更
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(損益計算書)
 前事業年度まで営業外収益の「雑収入」に含めて表示しておりました「保険金収入」は、営業外収益の総額100分の10を超えるため区分掲記しております。
 なお、前事業年度における「保険金収入」は186千円であります。 
 
———————
 
(キャッシュ・フロー計算書)
 営業活動によるキャッシュ・フローの「未払金の増減額(減少:△)」は、前事業年度は「その他」に含めて表示しておりましたが、金額的重要性が増したため区分掲記しております。
 なお、前事業年度における「その他」に含まれている「未払金の増減額(減少:△)」は△31,005千円であります。
 
(キャッシュ・フロー計算書)
 営業活動によるキャッシュ・フローの「固定資産売却益」は、前事業年度は「その他」に含めて表示しておりましたが、金額的重要性が増したため区分掲記しております。
 なお、前事業年度における「その他」に含まれている「固定資産売却益」は△485千円であります。 
 
注記事項
(貸借対照表関係)
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
※1.担保資産及び担保付債務
 担保に供している資産は次のとおりであります。
※1.担保資産及び担保付債務
 担保に供している資産は次のとおりであります。
建物
(工場財団)
1,018,890千円
構築物
(  〃  )
38,556
機械及び装置
(  〃  )
394,694
工具器具及び備品
(  〃  )
5,715
土地
(  〃  )
382,934
 
1,840,790
建物
(工場財団)
  947,797千円
構築物
(  〃  )
34,490
機械及び装置
(  〃  )
404,333
工具器具及び備品
(  〃  )
4,774
土地
(  〃  )
382,934
 
1,774,330
 担保付債務は次のとおりであります。
 担保付債務は次のとおりであります。
短期借入金
200,000千円
1年以内返済予定長期借入金
117,200
長期借入金
514,000
831,200
短期借入金
200,000千円
1年以内返済予定長期借入金
117,200
長期借入金
396,800
714,000
※2.有形固定資産の減価償却累計額には、減損損失累計額を含めて表示しております。
※2.有形固定資産の減価償却累計額には、減損損失累計額を含めて表示しております。
※3.関係会社項目
 関係会社に対する負債は次のものがあります。
※3.関係会社項目
 関係会社に対する負債は次のものがあります。
買掛金
  845,285千円
買掛金
528,901千円
※4.期末日満期手形
    期末日満期手形の会計処理は、手形交換日をもって決済処理しております。なお、当期の末日は金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が期末残高に含まれております。
 受取手形             20,653千円
 支払手形             146,035千円
 設備関係支払手形         11,824千円
※4.期末日満期手形
———————
(損益計算書関係)
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
※1.関係会社に係るもの
 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
※1.関係会社に係るもの
 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
当期外注製品仕入高
 2,248,259千円
当期製品製造原価(原材料仕入高)
1,987,802
当期外注製品仕入高
 1,208,001千円
当期製品製造原価(原材料仕入高)
1,653,429
※2.他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
※2.他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
無償見本費への振替高
31,425千円
 
 
無償見本費への振替高
36,125千円
 
 
※3.販売費に属する費用のおおよその割合は71%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は29%であります。
 主要な費目及び金額は次のとおりであります。
※3.販売費に属する費用のおおよその割合は69%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は31%であります。
 主要な費目及び金額は次のとおりであります。
販売促進費
241,712千円
運送費
457,522
保管料
194,919
給与
437,681
賞与引当金繰入額
48,150
退職給付費用
45,936
減価償却費
49,215
販売促進費
226,694千円
運送費
417,397
保管料
156,973
給与
442,808
賞与引当金繰入額
58,900
退職給付費用
44,679
減価償却費
45,983
※4.研究開発費の総額
※4.研究開発費の総額
一般管理費に含まれる研究開発費
42,058千円
一般管理費に含まれる研究開発費
50,175千円
※5.前期損益修正益の内訳
※5.前期損益修正益の内訳
過年度修正労働保険精算
3,844千円
過年度冷凍倉庫固定資産税還付
607
4,452
———————
※6.固定資産除売却損益の内訳
[固定資産売却益]
※6.固定資産除売却損益の内訳
[固定資産売却益]
機械及び装置
485千円
   
建物
9,216千円
   
[固定資産除却損]
[固定資産除却損]
建物
182千円
機械及び装置
4,733
車輌運搬具
工具器具及び備品
154
5,070
建物
 1,989千円
機械及び装置
7,829
車輌運搬具
183
工具器具及び備品
139
解体撤去費用
4,582
14,724
[固定資産売却損]
機械及び装置
2,826千円
工具器具及び備品 
330
計 
3,157
[固定資産売却損]
———————

 

第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
※7.減損損失
    当事業年度において、当社は以下の資産について減損損失を計上しました。
   (1) 資産のグルーピングの方法
 当社は、全社で1つの資産グループとしております。ただし、遊休固定資産等については、物件ごとに収支把握可能であるため、個々に独立した資産グループとしております。
   (2) 減損損失を認識した資産グループ及び減損損失計上額、資産種類ごとの内訳
場所
用途
種類
金額
上町倉庫
(大阪府泉佐野市) 
冷凍食品製造装置
機械装置
15,817千円
大阪支店
(兵庫県尼崎市)
冷凍食品販売事業所
建物
20,024千円
構築物
301千円
工具器具及び備品
33千円
   (3) 減損損失の認識に至った経緯
 上町倉庫の遊休固定資産について、資産の時価の著しい下落等が生じたため、減損損失を認識しました。
 また、大阪支店について、決算日現在、移転が確定しており、使用価値の著しい下落が生じたため、減損損失を認識しました。
   (4) 回収可能価額の算定方法
 上町倉庫の遊休固定資産については、売却可能価額により測定しております。
 また、大阪支店については、使用価値により測定しており、移転時期が間近であるため、割引計算は実施しておりません。
※8.ゴルフ会員権評価損
———————
※7.減損損失
    当事業年度において、当社は以下の資産について減損損失を計上しました。
   (1) 資産のグルーピングの方法
 当社は、全社で1つの資産グループとしております。ただし、遊休固定資産等については、物件ごとに収支把握可能であるため、個々に独立した資産グループとしております。
   (2) 減損損失を認識した資産グループ及び減損損失計上額、資産種類ごとの内訳
場所
用途
種類
金額
株式会社和歌山冷凍
(和歌山県和歌山市)
冷凍食品製造装置
機械装置
1,317千円
有限会社丸神海産
(鳥取県境港市)
冷凍食品製造装置
機械装置
   5,021千円
   (3) 減損損失の認識に至った経緯
 株式会社和歌山冷凍及び有限会社丸神海産に貸与している機械装置について、使用見込がなく、使用価値の著しい下落等が生じたため、減損損失を認識しました。
 
 
   (4) 回収可能価額の算定方法
 株式会社和歌山冷凍及び有限会社丸神海産に貸与している使用見込みのない資産については、帳簿価額を回収可能価額(見積処分価額)まで減額しております。
 
※8.ゴルフ会員権評価損
    ゴルフ会員権評価損のうち、25,200千円は貸倒引当金繰入額であります。
(株主資本等変動計算書関係)
第35期事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末株式数(株)
当事業年度増加株式数(株)
当事業年度減少株式数(株)
当事業年度末株式数(株)
発行済株式
       
普通株式
1,430,000
1,430,000
合計
1,430,000
1,430,000
自己株式
       
普通株式
合計
1,430,000
1,430,000
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
(決議)
株式の種類
配当金の総額
(千円)
1株当たり配当額(円)
基準日
効力発生日
平成18年6月20日
定時株主総会
普通株式
71,500
50
平成18年3月31日
平成18年6月20日
(2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
(決議)
株式の種類
配当金の総額
(千円)
配当の原資
1株当たり配当額(円)
基準日
効力発生日
平成19年6月20日
定時株主総会
普通株式
71,500
利益剰余金
50
平成19年3月31日
平成19年6月21日
第36期事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末株式数(株)
当事業年度増加株式数(株)
当事業年度減少株式数(株)
当事業年度末株式数(株)
発行済株式
       
普通株式
1,430,000
1,430,000
合計
1,430,000
1,430,000
自己株式
       
普通株式(注)
75
75
合計
75
75
 (注)普通株式の自己株式の株式数75株は、単元未満株式の買取りによる増加であります。 
2.配当に関する事項
(1)配当金支払額
(決議)
株式の種類
配当金の総額
(千円)
1株当たり配当額(円)
基準日
効力発生日
平成19年6月20日
定時株主総会
普通株式
71,500
50
平成19年3月31日
平成19年6月21日
(2)基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
(決議)
株式の種類
配当金の総額
(千円)
配当の原資
1株当たり配当額(円)
基準日
効力発生日
平成20年6月30日
定時株主総会
普通株式
71,496
利益剰余金
50
平成20年3月31日
平成20年7月1日
(キャッシュ・フロー計算書関係)
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
(平成19年3月31日現在)
(平成20年3月31日現在)
(千円)
(千円)
現金及び預金勘定
224,629
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物
224,629
現金及び預金勘定
597,311
預入期間が3ヶ月を超える定期預金
現金及び現金同等物
597,311
(リース取引関係)
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
1.リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
1.リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
 
取得価額相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高相当額
(千円)
車輌運搬具
4,232
2,762
1,470
工具器具及び備品
56,759
28,425
28,333
ソフトウェア
21,220
6,262
14,957
合計
82,212
37,450
44,762
 
取得価額相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高相当額
(千円)
車輌運搬具
4,232
3,489
743
工具器具及び備品
70,494
40,721
29,773
ソフトウェア
22,436
10,749
11,686
合計
97,164
54,960
42,203
(注)取得価額相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
同左
2.未経過リース料期末残高相当額
2.未経過リース料期末残高相当額
1年内
15,003千円
1年超
29,758千円
合計
44,762千円
1年内
17,505千円
1年超
24,698千円
合計
42,203千円
(注)未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、支払利子込み法により算定しております。
同左
3.支払リース料及び減価償却費相当額
3.支払リース料及び減価償却費相当額
支払リース料
17,551千円
減価償却費相当額
17,551千円
支払リース料
17,855千円
減価償却費相当額
17,855千円
4.減価償却費相当額の算定方法
 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法により算定しております。
4.減価償却費相当額の算定方法
同左
 (減損損失について)
  リース資産に配分された減損損失はありません。
 (減損損失について)
同左
(有価証券関係)
第35期事業年度(平成19年3月31日現在)
1.その他有価証券で時価のあるもの
 
種類
取得原価
(千円)
貸借対照表計上額
(千円)
差額
(千円)
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
(1)株式
51,936
66,725
14,789
(2)債券
 
 
 
① 国債・地方債等
② 社債
③ その他
(3)その他
小計
51,936
66,725
14,789
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
(1)株式
(2)債券
 
 
 
① 国債・地方債等
② 社債
③ その他
(3)その他
小計
合計
51,936
66,725
14,789
2.時価評価されていない主な有価証券の内容
 
貸借対照表計上額(千円)
その他有価証券
 
非上場株式
3,800
第36期事業年度(平成20年3月31日現在)
1.その他有価証券で時価のあるもの
 
種類
取得原価
(千円)
貸借対照表計上額
(千円)
差額
(千円)
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
(1)株式
18,042
19,476
1,433
(2)債券
 
 
 
① 国債・地方債等
② 社債
③ その他
(3)その他
小計
18,042
19,476
1,433
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
(1)株式
39,345
36,913
△2,431
(2)債券
 
 
 
① 国債・地方債等
② 社債
③ その他
(3)その他
小計
39,345
36,913
△2,431
合計
57,387
56,389
△998
2.時価評価されていない主な有価証券の内容
 
貸借対照表計上額(千円)
その他有価証券
 
非上場株式
3,800
(デリバティブ取引関係)
1.取引の状況に関する事項
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(1)取引の内容
 利用しているデリバティブ取引は、金利関連では金利スワップ取引であります。
(1)取引の内容
同左
(2)取引に対する取組方針
 金利スワップ取引は、長期借入金の一部に係る金利負担の軽減及び将来の目的で実債務を対象元本とした取引にのみ利用する方針であります。
(2)取引に対する取組方針
同左
(3)取引の利用目的
 金利スワップ取引は、長期借入金の調達コストの低減及び将来の金利上昇が一定の範囲内に限定する目的で利用しております。
 なお、デリバティブ取引を利用してヘッジ会計を行っております。
(3)取引の利用目的
同左
① ヘッジ会計の方法
 金利スワップのみで、特例処理の要件を満たしているため、特例処理によっております。
① ヘッジ会計の方法
同左
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
② ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段…同左
ヘッジ対象…同左
③ ヘッジ方針
 金利スワップ取引は、長期借入金の一部に係る金利変動リスクを回避する目的で、実債務を対象元本とした取引のみ利用する方針であります。
③ ヘッジ方針
同左
④ ヘッジの有効性評価の方法
 金利スワップについては、特例処理の要件を満たしておりますので、有効性の評価を省略しております。
④ ヘッジの有効性評価の方法
同左
(4)取引に係るリスクの内容
 金利スワップ取引については、将来の金利変動によるリスクがありますが、デリバティブ取引の契約先はいずれも信用度の高い金融機関を取引相手としており、信用リスクはほとんどないものと判断しております。
(4)取引に係るリスクの内容
同左
(5)取引に係るリスク管理体制
 デリバティブ取引については、目的、限度額、方針等を、総務部経理課にて決定しております。
(5)取引に係るリスク管理体制
同左
2.取引の時価等に関する事項
第35期事業年度(平成19年3月31日)
 該当事項はありません。
 なお、金利スワップ取引を行っておりますが、ヘッジ会計を適用しておりますので、注記の対象から除いております。
第36期事業年度(平成20年3月31日)
 該当事項はありません。
 なお、金利スワップ取引を行っておりますが、ヘッジ会計を適用しておりますので、注記の対象から除いております。
(退職給付関係)
1.採用している退職給付制度の概要
 当社は、確定給付型の制度として、厚生年金基金制度及び退職一時金制度を設けております。
 なお、要拠出額を退職給付費用として処理している複数事業主制度に関する事項は次の通りであります。
     (1)制度全体の積立状況に関する事項(平成20年3月31日現在)
年金資産の額
23,692,152
千円
年金財政計算上の給付債務の額 
21,494,814
千円
差引額
2,197,337
千円
     (2)制度全体に占める当社の掛金拠出割合(自平成19年4月1日 至平成20年3月31日) 
                            2.81%
     (3)補足説明
       上記(1)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の過去勤務債務残高1,056,025千円、当事業年度剰余金289,631千円及び資産評価調整額2,963,731千円であります。当事業年度における過去勤務債務の償却方法は期間19年の元利均等償却であります。
 なお、上記(2)の割合は当社の実際の負担割合とは一致しません。
2.退職給付債務に関する事項
 
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
(1)退職給付債務(千円)
△314,149
△339,135
(2)年金資産(千円)
(3)未積立退職給付債務(1)+(2)(千円)
△314,149
△339,135
(4)未認識数理計算上の差異(千円)
(5)退職給付引当金(3)+(4)(千円)
△314,149
△339,135
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
(注)1.退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
(注)1.退職給付債務の算定にあたり、簡便法を採用しております。
2.このほか、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することが出来ない総合設立型厚生年金基金制度の年金資産の額は、674,452千円(掛金拠出割合)であります。
2.このほか、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することが出来ない総合設立型厚生年金基金制度の年金資産の額は、666,157千円(掛金拠出割合)であります。
    (追加情報) 
      当事業年度より、「『退職給付に係る会計基準』の一部改正(その2)」(企業会計基準第14号平成19年5月15日)を適用しております。
3.退職給付費用に関する事項
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
退職給付費用
75,030
76,542
(1)勤務費用
75,030
76,542
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
(注)総合設立の厚生年金基金への拠出額34,383千円は「(1)勤務費用」に計上しております。
(注)総合設立の厚生年金基金への拠出額33,683千円は「(1)勤務費用」に計上しております。
(ストック・オプション等関係)
第35期事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
該当事項はありません。 
第36期事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
該当事項はありません。 
(税効果会計関係)
第35期事業年度
(平成19年3月31日)
第36期事業年度
(平成20年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動資産
(1)流動資産
繰延税金資産
(千円)
賞与引当金損金
28,815
未払事業税
1,673
棚卸資産評価損
2,460
その他
15,563
繰延税金資産合計
48,513
繰延税金資産
(千円)
賞与引当金
33,129
未払事業税
6,674
棚卸資産評価損
14,508
その他
22,482
繰延税金資産合計
76,795
(2)固定資産
(2)固定資産
繰延税金資産
 
退職給付引当金
127,858
ゴルフ会員権評価損
3,805
固定資産減損損失 
14,724
その他
1,898
繰延税金資産小計
148,287
評価性引当額
△3,805
繰延税金資産合計
144,481
繰延税金負債
 
その他有価証券評価差額金
6,019
繰延税金負債計
6,019
繰延税金資産の純額
138,462
繰延税金資産
 
退職給付引当金
138,027
ゴルフ会員権評価損
14,672
固定資産減損損失 
7,365
その他
757
繰延税金資産小計
160,822
評価性引当額
△14,672
繰延税金資産合計
146,150
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
 
(%)
法定実効税率
40.7
(調整)
 
交際費等永久に損金に算入されない項目
20.3
住民税均等割等
4.8
役員退職慰労金 
10.7
過年度法人税、住民税及び事業税
18.2
法人税額の特別控除
その他
0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率
95.0
 
(%)
法定実効税率
40.7
(調整)
 
交際費等永久に損金に算入されない項目
6.9
住民税均等割等
4.3
役員退職慰労金 
過年度法人税、住民税及び事業税
3.2
法人税額の特別控除
△2.0
その他
△2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率
50.3
(持分法損益等)
第35期事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
 該当事項はありません。
第36期事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
 該当事項はありません。
【関連当事者との取引】
第35期事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
親会社及び法人主要株主等
属性
会社等の名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
(%)
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
親会社
㈱加ト吉
香川県
観音寺市
34,002,693
冷凍食品の製造販売
(被所有)
直接
46.99
間接
27.97
兼 任
4 名
製品・原材料の購入
製品・原材料の購入
4,236,061
買掛金
845,285
 (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
上記会社からの購入価格については、市場価格を参考に決定しております。
第36期事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
親会社及び法人主要株主等
属性
会社等の名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
(%)
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
親会社
㈱加ト吉
香川県
観音寺市
34,002,693
冷凍食品の製造販売
(被所有)
直接
47.00
間接
27.97
兼 任
3 名
製品・原材料の購入
製品・原材料の購入
2,861,430
買掛金
524,687
 (注)1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.取引条件及び取引条件の決定方針等
上記会社からの購入価格については、市場価格を参考に決定しております。
(1株当たり情報)
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1株当たり純資産額
1,288円39銭
1株当たり当期純利益金額
2円17銭
1株当たり純資産額
1,285円06銭
1株当たり当期純利益金額
53円19銭
 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
同左
 (注) 1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
 
第35期事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第36期事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
当期純利益(千円)
3,108
76,065
普通株主に帰属しない金額(千円)
(うち利益処分による役員賞与金)
(−)
(−)
普通株式に係る当期純利益(千円)
3,108
76,065
期中平均株式数(株)
1,430,000
1,429,971
(重要な後発事象)
第35期事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
 該当事項はありません。
第36期事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
 該当事項はありません。
⑤【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
投資有価証券
その他有価証券
銘柄
株式数(株)
貸借対照表計上額
(千円)
㈱サトー商会
20,942
19,476
尾家産業㈱
19,530
15,291
日清医療食品㈱
7,834
8,617
ジーエフシー㈱
5,912
4,936
㈱ロック・フィールド
2,815
4,436
㈱トーカン
548
769
旭食品㈱
10,000
3,800
㈱菱食
1,000
1,887
伊藤忠食品㈱
300
915
㈱ダイエー
100
58
68,981
60,189
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
前期末残高
(千円)
当期増加額
(千円)
当期減少額
(千円)
当期末残高
(千円)
当期末減価償却累計額又は償却累計額
(千円)
当期償却額
(千円)
差引当期末残高(千円)
有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
建物
2,205,573
 
38,443
 
85,898
 
2,158,118
 
1,168,861
 
96,088
 
989,256
 
構築物
114,132
 
 
6,221
 
107,911
 
73,420
 
4,075
 
34,490
 
機械及び装置
2,669,461
 
139,524
 
70,080
 
2,738,905
 
2,235,210
 
127,138
(6,339)
503,695
 
車輌運搬具
1,143
 
598
 
248
 
1,493
 
1,166
 
299
 
326
 
工具器具及び備品
93,729
 
1,046
 
3,853
 
90,923
 
84,148
 
2,478
 
6,774
 
土地
382,934
382,934
382,934
建設仮勘定
4,238
188,593
188,593
4,238
4,238
有形固定資産計
5,471,214
 
368,205
 
354,895
 
5,484,524
 
3,562,807
 
230,079
(6,339)
1,921,716
 
無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
ソフトウェア
710
23
23
686
電話加入権
9
9
無形固定資産計
719
23
23
696
長期前払費用
21,531
5,483
16,048
16,048
繰延資産
 
 
 
 
 
 
 
新株発行費
9,330
9,330
9,330
3,110
繰延資産計
9,330
9,330
9,330
3,110
 (注)1.「当期償却額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。
    2.「当期末減価償却累計額又は償却累計額」欄には、減損損失累計額を含んでおります。
    3.当期増加額・減少額のうち主なものは次のとおりであります。
  建物及び建設仮勘
定の増加及び建設
仮勘定の減少
機械及び装置及び
建設仮勘定の増加
及び建設仮勘定の
減少
ミンチ加工室改築工事
大阪支店事務所移転に伴う設備工事
 
ミンチ加工室機械設備
家庭用肉だんご用ラインフライヤー他設備更新
家庭用肉だんご用ライン設備 
11,960千円
 7,990千円
 
13,730千円
34,560千円
28,450千円
  建物の減少
  機械及び装置の
  減少
旧大阪支店事務所売却
Ⅹ線異物検出装置
67,670千円
17,895千円
つくね用フライヤー
10,500千円
ボイラー
10,000千円
4.無形固定資産の金額は資産の総額の1%以下であるため、「前期末残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
5.当期償却額の内訳は次のとおりであります。
内訳
金額(千円)
製造経費
177,780
販売費及び一般管理費
45,983
営業外費用
3,110
合計
226,874
6.長期前払費用の「当期減少額」は、流動資産の前払費用への振替高であります。 
【社債明細表】
 該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
前期末残高
(千円)
当期末残高
(千円)
平均利率
(%)
返済期限
短期借入金
600,000
600,000
1.66
1年以内に返済予定の長期借入金
187,200
117,200
2.16
1年以内に返済予定のリース債務
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)
1,114,000
996,800
2.42
平成22年〜
平成25年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)
− 
その他の有利子負債
1,901,200
1,714,000
 (注)1.平均利率については、借入金の当期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の決算日後5年内における返済予定額は以下のとおりであります。
 
1年超2年以内
(千円)
2年超3年以内
(千円)
3年超4年以内
(千円)
4年超5年以内
(千円)
長期借入金
117,200
719,600
80,000
80,000
【引当金明細表】
区分
前期末残高
(千円)
当期増加額
(千円)
当期減少額
(目的使用)
(千円)
当期減少額
(その他)
(千円)
当期末残高
(千円)
貸倒引当金
9,080
25,200
1,430
32,850
賞与引当金
70,800
81,400
70,014
785
81,400
 (注)1.貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
    2.賞与引当金の「当期減少額(その他)」は、前期末残高と夏季賞与支給額との差額を戻入れたものであります。
(2)【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
金額(千円)
現金
170
預金
 
当座預金
588,173
普通預金
7,668
別段預金
256
郵便貯金
1,043
小計
597,141
合計
597,311
② 受取手形
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
東亜商事㈱
40,486
三桜商事㈱
12,656
㈱泉平
12,018
㈱ハウディ
5,465
フジノ食品㈱
5,163
その他
13,280
合計
89,070
(ロ)期日別内訳
期日別
金額(千円)
平成20年4月
88,168
    5月  
902
合計
89,070
③ 売掛金
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
㈱菱食
501,256
㈱日本アクセス
256,340
旭食品㈱
151,480
㈱ナックスナカムラ
125,281
東亜商事㈱
59,190
その他
945,993
合計
2,039,541
(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
(千円)
当期発生高
(千円)
当期回収高
(千円)
次期繰越高
(千円)
回収率(%)
滞留期間(日)
(A)
(B)
(C)
(D)
(C)
─────
(A) + (B)
× 100
(A) + (D)
─────
──────
(B)
─────
366
2,746,629
12,848,720
13,555,807
2,039,541
86.9
68.2
 (注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
④ 製品
品目
金額(千円)
中華惣菜類
282,112
和風惣菜類
332,188
洋風惣菜類
116,890
畜肉巻物類
45,910
その他
17,168
合計
794,269
⑤ 原材料
品目
金額(千円)
鶏肉
61,906
水産物
10,084
畜肉
2,196
調味料他副材料
4,432
化粧箱他包装材料
7,779
その他
11,790
合計
98,190
⑥ 仕掛品
品目
金額(千円)
中華惣菜類
1,256
 
 
合計
1,256
⑦ 支払手形
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
都吹㈱
99,342
㈲丸神海産
29,308
オーディーエー㈱
10,520
三栄食品
9,380
フルタフーズ㈱
8,747
その他
21,392
合計
178,691
(ロ)期日別内訳
期日別
金額(千円)
平成20年4月
178,048
5月
383
6月
258
合計
178,691
⑧ 買掛金
相手先
金額(千円)
㈱加ト吉
524,687
㈲丸神海産
104,651
都吹㈱
83,571
和歌山冷凍㈱
60,889
丸紅畜産㈱
49,585
その他
297,356
合計
1,120,742
⑨ 未払金
相手先
金額(千円)
㈱菱食他 売上割戻金相手先
417,499
㈱ヒューテックノオリン他 運送保管先
45,394
㈱イシダ他 設備投資
25,242
㈱日本アシスト他 派遣社員賃金
10,745
関西電力㈱他 工場光熱費
10,764
その他
40,452
合計
550,097
⑩ 設備支払手形
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
㈱タカミ
40,496
㈲ダイレクトサービス
23,754
㈱松竹商会
9,382
㈱ヤナギヤ
8,636
その他
27,625
合計
109,895
(ロ)期日別内訳
期日別
金額(千円)
平成20年4月
9,966
5月
19,260
6月 
65,338
7月
15,330
合計
109,895
(3)【その他】
 該当事項はありません。




出典: ケイエス冷凍食品株式会社、2008-03-31 期 有価証券報告書