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セクション一覧

2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2014年3月31日)

当事業年度

(2015年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,049

5,013

受取手形

101

37

電子記録債権

※2 12,805

※2 15,995

売掛金

※2 86,846

※2 100,994

有価証券

47,000

55,294

商品及び製品

1,271

1,527

仕掛品

4,965

7,298

原材料及び貯蔵品

4,772

4,900

繰延税金資産

4,282

5,318

未収入金

※2 35,761

※2 37,854

その他

※2 5,598

※2 20,904

貸倒引当金

11

333

流動資産合計

209,444

254,806

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

※1 33,570

※1 31,307

構築物

※1 3,321

※1 3,057

機械及び装置

21,925

19,893

車両運搬具

340

355

工具、器具及び備品

※1 5,603

※1 5,296

土地

※1 17,523

※1 17,530

建設仮勘定

125

90

その他

53

38

有形固定資産合計

82,463

77,570

無形固定資産

 

 

借地権

268

268

その他

130

117

無形固定資産合計

398

385

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

7,699

8,135

関係会社株式

51,894

42,231

関係会社出資金

23,301

16,402

長期貸付金

※2 21,318

※2 8,496

前払年金費用

586

繰延税金資産

11,711

11,175

その他

887

1,027

貸倒引当金

381

113

投資その他の資産合計

116,432

87,943

固定資産合計

199,293

165,899

資産合計

408,738

420,706

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(2014年3月31日)

当事業年度

(2015年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形

838

1,076

買掛金

※2 118,022

※2 122,987

1年内返済予定の長期借入金

2,354

38,354

未払金

※2 6,177

※2 7,427

未払費用

※2 27,547

※2 25,599

未払法人税等

113

4,626

役員賞与引当金

154

154

製品保証引当金

881

1,292

その他

531

420

流動負債合計

156,621

201,938

固定負債

 

 

社債

20,000

20,000

長期借入金

76,792

38,438

リース債務

35

25

退職給付引当金

24,411

26,056

資産除去債務

300

288

その他

※1 1,106

※1 1,041

固定負債合計

122,647

85,849

負債合計

279,268

287,787

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

8,400

8,400

資本剰余金

 

 

資本準備金

9,013

9,013

その他資本剰余金

84

82

資本剰余金合計

9,098

9,096

利益剰余金

 

 

利益準備金

2,412

2,412

その他利益剰余金

 

 

特別償却準備金

103

78

固定資産圧縮積立金

949

966

別途積立金

95,913

95,913

繰越利益剰余金

15,293

18,217

利益剰余金合計

114,671

117,588

自己株式

4,659

4,618

株主資本合計

127,510

130,466

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

1,444

2,119

評価・換算差額等合計

1,444

2,119

新株予約権

515

332

純資産合計

129,469

132,918

負債純資産合計

408,738

420,706

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

前事業年度

(自 2013年4月1日

 至 2014年3月31日)

当事業年度

(自 2014年4月1日

 至 2015年3月31日)

売上高

※1 637,712

※1 644,303

売上原価

※1 608,474

※1 603,202

売上総利益

29,237

41,100

販売費及び一般管理費

※2 24,466

※2 23,720

営業利益

4,770

17,380

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

※1 14,370

※1 12,155

その他

※1 6,208

※1 7,692

営業外収益合計

20,578

19,848

営業外費用

 

 

支払利息

1,110

952

その他

2,960

1,121

営業外費用合計

4,071

2,074

経常利益

21,278

35,154

特別損失

 

 

関係会社株式評価損

41,833

15,112

関係会社出資金評価損

6,899

確定拠出年金制度への移行に伴う損失

507

特別損失合計

42,341

22,012

税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)

21,063

13,142

法人税、住民税及び事業税

3,414

7,621

法人税等調整額

1,740

731

法人税等合計

5,154

6,889

当期純利益又は当期純損失(△)

26,217

6,252

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 2013年4月1日 至 2014年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

特別償却準備金

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

8,400

9,013

85

9,098

2,412

126

995

95,913

44,962

144,409

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

 

23

 

 

23

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

10

 

10

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

56

 

56

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

3,520

3,520

当期純損失(△)

 

 

 

 

 

 

 

 

26,217

26,217

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

0

0

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

0

0

23

45

29,669

29,738

当期末残高

8,400

9,013

84

9,098

2,412

103

949

95,913

15,293

114,671

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

4,675

157,232

1,216

1,216

802

159,252

当期変動額

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の積立

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

剰余金の配当

 

3,520

 

 

 

3,520

当期純損失(△)

 

26,217

 

 

 

26,217

自己株式の取得

0

0

 

 

 

0

自己株式の処分

17

16

 

 

 

16

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

227

227

287

59

当期変動額合計

16

29,722

227

227

287

29,782

当期末残高

4,659

127,510

1,444

1,444

515

129,469

 

当事業年度(自 2014年4月1日 至 2015年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

その他資本剰余金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

特別償却準備金

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

8,400

9,013

84

9,098

2,412

103

949

95,913

15,293

114,671

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の積立

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

 

24

 

 

24

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

 

 

50

 

50

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

 

 

32

 

32

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

 

 

3,335

3,335

当期純利益

 

 

 

 

 

 

 

 

6,252

6,252

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

1

1

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

1

1

24

17

2,924

2,917

当期末残高

8,400

9,013

82

9,096

2,412

78

966

95,913

18,217

117,588

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

新株予約権

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

4,659

127,510

1,444

1,444

515

129,469

当期変動額

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の積立

 

 

 

 

 

 

特別償却準備金の取崩

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

剰余金の配当

 

3,335

 

 

 

3,335

当期純利益

 

6,252

 

 

 

6,252

自己株式の取得

0

0

 

 

 

0

自己株式の処分

41

39

 

 

 

39

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

675

675

182

492

当期変動額合計

40

2,956

675

675

182

3,448

当期末残高

4,618

130,466

2,119

2,119

332

132,918

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1 資産の評価基準及び評価方法

 (1)有価証券

  ①子会社株式及び関連会社株式

   移動平均法による原価法

  ②その他有価証券

   時価のあるもの

   決算末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移

  動平均法により算定)

   時価のないもの

   移動平均法による原価法

 (2)デリバティブ取引により生じる債権及び債務

   時価法により評価しております。

 (3)たな卸資産

   製品・原材料・仕掛品・貯蔵品は、総平均法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価

  切下げの方法により算定)により評価しております。

2 固定資産の減価償却の方法

  償却の方法は、有形固定資産(リース資産を除く)については定率法、無形固定資産については定額法、所

 有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産は、リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とす

 る定額法を採用しております。

3 引当金の計上基準

 (1)貸倒引当金

   一般債権については貸倒実績率等を含めて総合的に勘案し、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に

  回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

 (2)役員賞与引当金

   役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額の当事業年度負担額を計上しております。

 (3)製品保証引当金

   製品のアフターサービスに対する費用の支出に備えるため、将来支出が見込まれる額を計上しておりま

  す。

 (4) 退職給付引当金

   従業員等の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、

  計上しております。

  ① 退職給付見込額の期間帰属方法

    退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法について

   は、期間定額基準によっております。

  ② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

    過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(17年)に

   よる定額法により費用処理しております。

    数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年

   数(17年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

4 ヘッジ会計の方法

  繰延ヘッジ法を採用しております。なお、為替予約及び通貨スワップについては、振当処理の要件を満た

 している場合は振当処理を、金利スワップについては、特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を

 採用しております。

5 その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

 (1)退職給付に係る会計処理

   退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結

  財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

 (2)消費税等の会計処理

   消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

 

 

(会計方針の変更)

(退職給付に関する会計基準等の適用)

「退職給付に関する会計基準」(企業会計基準第26号 平成24年5月17日。以下「退職給付会計基準」と

いう。)及び「退職給付に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第25号 平成27年3月26

日。以下「退職給付適用指針」という。)を、退職給付会計基準第35項本文及び退職給付適用指針第67項

本文に掲げられた定めについて当事業年度より適用し、退職給付債務及び勤務費用の計算方法を見直し、

割引率の決定方法を退職給付の支払見込期間及び支払見込期間ごとの金額を反映した単一の加重平均割引率

を使用する方法へ変更しております。

なお、財務諸表に与える影響は、ありません。

 

 

(追加情報)

(連結納税制度の適用)

当社は、当事業年度に連結納税制度の承認申請を行い、翌事業年度から連結納税制度が適用されることとなっ

たため、当事業年度より「連結納税制度を適用する場合の税効果会計に関する当面の取扱い(その1)」(企

業会計基準委員会 実務対応報告第5号 平成23年3月18日)及び「連結納税制度を適用する場合の税効果会

計に関する当面の取扱い(その2)」(企業会計基準委員会 実務対応報告第7号 平成22年6月30日)に基づ

き、連結納税制度の適用を前提とした会計処理を行っております。

 

 

(貸借対照表関係)

※1 担保に供している資産及び担保に係る債務

   担保に供している資産

 

前事業年度

(2014年3月31日)

当事業年度

(2015年3月31日)

建物

332百万円

300百万円

構築物等

11百万円

10百万円

土地

939百万円

939百万円

1,283百万円

1,251百万円

 

   担保に係る債務

 

前事業年度

(2014年3月31日)

当事業年度

(2015年3月31日)

預り保証金

521百万円

457百万円

 

※2 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務

 

前事業年度

(2014年3月31日)

当事業年度

(2015年3月31日)

短期金銭債権

91,074百万円

120,938百万円

長期金銭債権

21,318百万円

8,495百万円

短期金銭債務

48,166百万円

46,411百万円

 

 3 保証債務

   金融機関等からの借入等に対する保証債務

前事業年度

(2014年3月31日)

当事業年度

(2015年3月31日)

 

11,874百万円

 

20,457百万円

 

(損益計算書関係)

※1 関係会社との取引高

 

 

 

前事業年度

(自 2013年4月1日

  至 2014年3月31日)

当事業年度

(自 2014年4月1日

  至 2015年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

 売上高

422,789百万円

419,897百万円

 仕入高

307,151百万円

308,129百万円

営業取引以外の取引による取引高

20,020百万円

14,543百万円

 

 

※2 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度21%、当事業年度19%、一般管理費に属する費用のお

およその割合は前事業年度79%、当事業年度81%であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

 

前事業年度

(自 2013年4月1日

    至 2014年3月31日)

当事業年度

(自 2014年4月1日

    至 2015年3月31日)

運送費及び保管費

4,778百万円

4,232百万円

給料及び賞与

6,873百万円

6,770百万円

 

(有価証券関係)

 子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式37,848百万円、関連会社株式2,637

百万円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式48,061百万円、関連会社株式2,637百万円)は、市場価格

がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(2014年3月31日)

 

当事業年度

(2015年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

賞与引当金

2,518百万円

 

2,471百万円

未払費用

1,369百万円

 

1,267百万円

未払事業税

△40百万円

 

679百万円

製品保証引当金

307百万円

 

418百万円

減価償却費

2,945百万円

 

2,648百万円

無形固定資産

1,704百万円

 

1,608百万円

退職給付引当金

8,519百万円

 

8,083百万円

役員退職慰労引当金

109百万円

 

101百万円

有価証券・出資金評価損

20,775百万円

 

25,833百万円

固定資産減損

236百万円

 

214百万円

外国税額控除限度超過額

2,811百万円

 

2,141百万円

その他

1,026百万円

 

1,724百万円

繰延税金資産小計

42,284百万円

 

47,193百万円

 評価性引当額

△25,103百万円

 

△29,360百万円

繰延税金資産合計

17,181百万円

 

17,833百万円

繰延税金負債

 

 

 

固定資産圧縮積立金

508百万円

 

450百万円

その他有価証券評価差額金

605百万円

 

837百万円

その他

72百万円

 

51百万円

繰延税金負債合計

1,187百万円

 

1,338百万円

繰延税金資産の純額

15,994百万円

 

16,494百万円

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(2014年3月31日)

 

当事業年度

(2015年3月31日)

法定実効税率

税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。

 

34.9%

(調整)

 

 

外国税額控除

 

△8.2%

海外関係会社の配当源泉税

 

 

7.2%

試験研究費税額控除

 

 

△16.0%

受取配当金益金不算入

 

 

△29.8%

評価性引当額の増減

 

 

57.9%

税率変更による期末繰延税金資産の減額修正

 

 

12.2%

その他

 

 

△5.7%

税効果会計適用後の法人税等の負担率

 

 

52.4%

 

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び負債の金額の修正

「所得税法等の一部を改正する法律」(平成27年法律第9号)及び「地方税等の一部を改正する法律」(平

成27年法律第2号)が2015年3月31日に公布され、2015年4月1日以後に開始する事業年度から法人税率等の

引下げ等が行われることとなりました。これに伴い、繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用する法定実

効税率は従来の34.9%から2015年4月1日に開始する事業年度に解消が見込まれる一時差異については32.4%に、2016年4月1日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異については、31.7%となります。

この税率変更により、繰延税金資産の金額(繰延税金負債の金額を控除した金額)は1,597百万円減少し、

法人税等調整額が1,513百万円増加しております。

(重要な後発事象)

事業の譲受について

当社は、2015年5月13日開催の取締役会において、アイシン精機株式会社とシロキ工業株式会社が、トヨタ自

動車株式会社または当社に供給しているシート骨格機構部品事業を譲受することを決議しました。

なお、詳細は「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項 (重要な後発事

象)」に記載のとおりであります。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

(単位:百万円)

区分

資産の種類

当期首残高

当 期

増加額

当 期

減少額

当 期

償却額

当期末残高

減価償却

累 計 額

 

 

 

 

 

建物

33,570

1,947

1,011

3,198

31,307

54,306

構築物

3,321

219

32

450

3,057

7,346

機械及び装置

21,925

4,950

585

6,396

19,893

88,002

車両運搬具

340

229

34

179

355

1,697

工具、器具及び備品

5,603

3,557

71

3,793

5,296

65,179

土地

17,523

15

8

17,530

建設仮勘定

125

88

123

90

その他

53

4

19

38

51

82,463

11,013

1,867

14,038

77,570

216,583

借地権

268

268

その他

130

12

117

57

398

12

385

57

 (注)1 機械及び装置の当期増加額の主なものは、シート・トリム内装品の設備3,124百万円、フィルター・パワー

トレイン部品の設備1,166百万円、繊維・外装品の設備176百万円であります。

2 工具、器具及び備品の当期増加額の主なものは、シート・トリム内装品の金型・治具1,581百万円、フィル

ター・パワートレイン部品の金型・治具1,194百万円、繊維・外装品の金型・治具254百万円であります。

 

【引当金明細表】

(単位:百万円)

科目

期首残高

当期増加額

当期減少額

期末残高

貸倒引当金

392

322

268

446

製品保証引当金

881

808

397

1,292

役員賞与引当金

154

154

154

154

退職給付引当金

24,411

3,770

2,125

26,056

 

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

 該当事項はありません。

 





出典: トヨタ紡織株式会社、2015-03-31 期 有価証券報告書