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セクション一覧

2【財務諸表等】

(1)【財務諸表】

①【貸借対照表】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(平成28年3月31日)

当事業年度

(平成29年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

6,556,829

10,018,550

受取手形

26,964

25,240

売掛金

1,908,012

1,991,482

有価証券

5,291,498

2,751,182

仕掛品

196,469

238,633

原材料及び貯蔵品

7,052

8,991

前払費用

167,292

213,466

繰延税金資産

217,218

214,889

その他

16,053

33,936

貸倒引当金

1,168

1,024

流動資産合計

14,386,222

15,495,348

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物

1,060,787

1,060,806

構築物

23,675

19,353

機械及び装置

588,049

774,476

車両運搬具

665

7,238

工具、器具及び備品

159,809

227,944

土地

1,565,689

1,565,689

建設仮勘定

432

有形固定資産合計

3,399,108

3,655,509

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

2,402,153

2,114,763

ソフトウエア仮勘定

20,878

64,227

その他

7,060

7,000

無形固定資産合計

2,430,092

2,185,991

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

3,969,118

3,191,550

関係会社株式

888,027

1,062,642

敷金及び保証金

633,828

622,888

施設利用会員権

65,181

62,281

その他

330,593

246,420

貸倒引当金

23,873

23,417

投資その他の資産合計

5,862,876

5,162,366

固定資産合計

11,692,077

11,003,867

資産合計

26,078,299

26,499,216

 

 

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(平成28年3月31日)

当事業年度

(平成29年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

買掛金

784,739

905,740

短期借入金

50,000

50,000

リース債務

41,361

47,126

未払金

345,982

752,849

未払消費税等

178,603

102,134

未払法人税等

887,018

232,989

未払費用

329,276

378,614

前受収益

385,484

392,874

賞与引当金

389,092

422,052

その他

178,348

114,434

流動負債合計

3,569,907

3,398,817

固定負債

 

 

長期借入金

300,000

600,000

リース債務

105,227

74,548

役員長期未払金

211,000

225,400

繰延税金負債

692,416

572,942

退職給付引当金

855,090

1,032,696

役員退職慰労引当金

30,442

その他

10,124

10,946

固定負債合計

2,204,301

2,516,533

負債合計

5,774,208

5,915,351

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

3,058,650

3,058,650

資本剰余金

 

 

資本準備金

4,683,596

4,683,596

資本剰余金合計

4,683,596

4,683,596

利益剰余金

 

 

利益準備金

177,336

177,336

その他利益剰余金

 

 

固定資産圧縮積立金

1,524,639

1,496,133

別途積立金

12,600,000

12,600,000

繰越利益剰余金

962,336

1,986,445

利益剰余金合計

15,264,312

16,259,915

自己株式

3,466,705

4,065,587

株主資本合計

19,539,854

19,936,574

評価・換算差額等

 

 

その他有価証券評価差額金

764,237

647,289

評価・換算差額等合計

764,237

647,289

純資産合計

20,304,091

20,583,864

負債純資産合計

26,078,299

26,499,216

 

②【損益計算書】

 

 

(単位:千円)

 

前事業年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

当事業年度

(自 平成28年4月1日

 至 平成29年3月31日)

売上高

※1 20,900,682

※1 21,471,648

売上原価

※1 12,597,561

※1 13,179,301

売上総利益

8,303,120

8,292,347

販売費及び一般管理費

※1,※2 6,134,077

※1,※2 6,278,935

営業利益

2,169,042

2,013,411

営業外収益

 

 

受取利息及び受取配当金

※1 32,220

※1 42,562

設備賃貸料

※1 63,637

※1 39,616

投資事業組合運用益

75,225

その他

54,933

42,952

営業外収益合計

150,792

200,357

営業外費用

 

 

支払利息

2,639

3,002

投資事業組合運用損

28,995

その他

36,896

12,051

営業外費用合計

68,531

15,053

経常利益

2,251,302

2,198,714

特別利益

 

 

固定資産売却益

904,437

投資有価証券売却益

92,233

関係会社株式売却益

54,572

特別利益合計

904,437

146,805

特別損失

 

 

固定資産売却損

628,844

25,541

減損損失

28,384

投資有価証券評価損

45,435

特別損失合計

702,664

25,541

税引前当期純利益

2,453,075

2,319,979

法人税、住民税及び事業税

1,202,354

751,800

法人税等調整額

447,919

67,422

法人税等合計

754,435

684,377

当期純利益

1,698,640

1,635,601

 

【製造原価明細書】

 

 

前事業年度

(自  平成27年4月1日

至  平成28年3月31日)

当事業年度

(自  平成28年4月1日

至  平成29年3月31日)

区分

注記
番号

金額(千円)

構成比

(%)

金額(千円)

構成比

(%)

Ⅰ  材料費

 

1,381,320

10.8

1,390,455

10.3

Ⅱ  労務費

 

2,772,528

21.6

2,910,265

21.7

Ⅲ  経費

※1

8,683,640

67.6

9,145,057

68.0

当期総製造費用

 

12,837,489

100.0

13,445,779

100.0

期首仕掛品たな卸高

 

173,343

 

196,469

 

合計

 

13,010,833

 

13,642,248

 

差引:他勘定振替高

※2

216,802

 

224,313

 

差引:期末仕掛品たな卸高

 

196,469

 

238,633

 

当期製品製造原価

 

12,597,561

 

13,179,301

 

原価計算の方法

 原価計算の方法は、実際個別原価計算を採用しております。

 

 (注)※1.主な内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

当事業年度

(自 平成28年4月1日

  至 平成29年3月31日)

外注加工費

6,846,197千円

7,263,246千円

賃借料

116,406

124,833

消耗品費

882,108

924,434

減価償却費

188,195

193,990

 

※2.他勘定振替の内訳は次のとおりであります。

項目

前事業年度

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

当事業年度

(自 平成28年4月1日

  至 平成29年3月31日)

広告宣伝費

190,467千円

200,948千円

消耗品費

23,635

20,213

福利厚生費

1,587

1,569

その他

1,111

1,580

合計

216,802

224,313

 

③【株主資本等変動計算書】

前事業年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,058,650

4,683,596

4,683,596

177,336

2,208,682

12,600,000

1,240,542

16,226,561

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

 

37,604

 

37,604

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

721,647

 

721,647

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

628,833

628,833

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,698,640

1,698,640

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の消却

 

 

 

 

 

 

2,032,056

2,032,056

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

684,043

278,206

962,249

当期末残高

3,058,650

4,683,596

4,683,596

177,336

1,524,639

12,600,000

962,336

15,264,312

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

4,498,785

19,470,022

628,946

628,946

20,098,968

当期変動額

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の積立

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

剰余金の配当

 

628,833

 

 

628,833

当期純利益

 

1,698,640

 

 

1,698,640

自己株式の取得

999,975

999,975

 

 

999,975

自己株式の消却

2,032,056

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

135,290

135,290

135,290

当期変動額合計

1,032,080

69,831

135,290

135,290

205,122

当期末残高

3,466,705

19,539,854

764,237

764,237

20,304,091

 

当事業年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

 

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

 

株主資本

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

 

資本準備金

資本剰余金合計

利益準備金

その他利益剰余金

利益剰余金合計

 

固定資産圧縮積立金

別途積立金

繰越利益剰余金

当期首残高

3,058,650

4,683,596

4,683,596

177,336

1,524,639

12,600,000

962,336

15,264,312

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

 

28,506

 

28,506

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

639,998

639,998

当期純利益

 

 

 

 

 

 

1,635,601

1,635,601

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

 

 

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

 

 

 

当期変動額合計

28,506

1,024,109

995,603

当期末残高

3,058,650

4,683,596

4,683,596

177,336

1,496,133

12,600,000

1,986,445

16,259,915

 

 

 

 

 

 

 

 

株主資本

評価・換算差額等

純資産合計

 

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

評価・換算差額等合計

当期首残高

3,466,705

19,539,854

764,237

764,237

20,304,091

当期変動額

 

 

 

 

 

固定資産圧縮積立金の取崩

 

 

 

剰余金の配当

 

639,998

 

 

639,998

当期純利益

 

1,635,601

 

 

1,635,601

自己株式の取得

598,950

598,950

 

 

598,950

自己株式の処分

67

67

 

 

67

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

116,947

116,947

116,947

当期変動額合計

598,882

396,720

116,947

116,947

279,773

当期末残高

4,065,587

19,936,574

647,289

647,289

20,583,864

 

【注記事項】
(重要な会計方針)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

(1) 満期保有目的の債券

償却原価法(定額法)

(2) 子会社株式及び関連会社株式

移動平均法による原価法

(3) その他有価証券

時価のあるもの

決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)

時価のないもの

移動平均法による原価法

なお、投資事業有限責任組合及びこれに類する組合への出資(金融商品取引法第2条第2項により有価証券とみなされるもの)については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。

 

2.たな卸資産の評価基準及び評価方法

(1) 仕掛品

個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

(2) 原材料、貯蔵品

最終仕入原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)を採用しております。

 

3.固定資産の減価償却の方法

(1) 有形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。

建物           15〜38年

機械及び装置       10年

(2) 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法を採用しております。

なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。

(3) リース資産

リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。

 

4.引当金の計上基準

(1) 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。

(2) 賞与引当金

従業員の賞与の支給に備えるため、翌期賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する部分の金額を計上しております。

(3) 退職給付引当金

従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。

(退職給付見込額の期間帰属方法)

退職給付債務の算定に当たり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。

(数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法)

過去勤務費用については、その発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により費用処理しております。

数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(5年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。

 

5.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

(1) 退職給付に係る会計処理

退職給付に係る未認識数理計算上の差異及び未認識過去勤務費用の未処理額の会計処理の方法は、連結財務諸表におけるこれらの会計処理の方法と異なっております。

(2) 消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっており、控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。

 

(追加情報)

 (繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)

「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を当事業年度から適用しております。

 

 (監査役の退職慰労金制度の廃止)

当社は、平成28年6月28日開催の第72回定時株主総会において、監査役の退職慰労金制度の廃止及び在任期間に対応する退職慰労金を打ち切り支給することを決議いたしました。

これに伴い、当事業年度において、監査役の「役員退職慰労引当金」を取り崩し、支給額の未払い分14,400千円については、固定負債の「役員長期未払金」に含めて表示しております。

 

(貸借対照表関係)

 1.関係会社項目

関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分掲記したものを除く)は、次のとおりであります。

 

前事業年度

(平成28年3月31日)

当事業年度

(平成29年3月31日)

短期金銭債権

1,077

千円

11,566

千円

短期金銭債務

392,267

 

376,841

 

長期金銭債権

98,000

 

 

 

(損益計算書関係)

※1.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。

 

 前事業年度

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

 当事業年度

(自 平成28年4月1日

  至 平成29年3月31日)

営業取引による取引高

 

 

 

 

売上高

4,596

千円

2,527

千円

外注加工費他

3,646,437

 

3,682,048

 

営業取引以外の取引高

 

 

 

 

受取利息

1,950

 

3,641

 

設備賃貸料他

43,032

 

25,339

 

固定資産譲渡高

698,456

 

 

 

 

※2.販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度、当事業年度ともに5%、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度、当事業年度ともに95%であります。

販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

 前事業年度

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

 当事業年度

(自 平成28年4月1日

  至 平成29年3月31日)

給料及び手当

2,510,629

千円

2,545,357

千円

賞与引当金繰入額

244,352

 

268,916

 

退職給付費用

171,505

 

204,221

 

 

(有価証券関係)

子会社株式及び関連会社株式(当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式429,242千円、関連会社株式633,400千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式234,627千円、関連会社株式653,400千円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。

 

(税効果会計関係)

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

 

前事業年度

(平成28年3月31日)

 

当事業年度

(平成29年3月31日)

繰延税金資産

 

 

 

 

 

退職給付引当金損金算入限度超過額

261,264

千円

 

315,820

千円

役員長期未払金否認額

64,608

 

 

69,017

 

賞与引当金損金算入限度超過額

120,074

 

 

130,245

 

投資有価証券評価損否認額

54,989

 

 

54,989

 

関係会社株式評価損否認額

21,512

 

 

21,512

 

施設利用権評価損否認額

57,798

 

 

58,686

 

その他

263,418

 

 

216,697

 

繰延税金資産小計

843,665

 

 

866,968

 

評価性引当額

△346,611

 

 

△315,215

 

繰延税金資産合計

497,054

 

 

551,753

 

繰延税金負債

 

 

 

 

 

その他有価証券評価差額金

△299,086

 

 

△249,364

 

固定資産圧縮積立金

△673,165

 

 

△660,442

 

繰延税金負債合計

△972,252

 

 

△909,807

 

繰延税金負債の純額

△475,197

 

 

△358,053

 

 

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

 

前事業年度

(平成28年3月31日)

 

当事業年度

(平成29年3月31日)

法定実効税率

33.1

 

法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。

(調整)

 

 

 

交際費等永久に損金に算入されない項目

0.6

 

 

受取配当金等永久に益金に算入されない項目

△0.1

 

 

評価性引当額の増減

△0.4

 

 

住民税均等割

0.8

 

 

税額控除

△3.3

 

 

税率変更による期末繰延税金負債の減額修正

△0.4

 

 

その他

0.5

 

 

税効果会計適用後の法人税等の負担率

30.8

 

 

 

(企業結合等関係)

該当事項はありません。

 

(重要な後発事象)

該当事項はありません。

 

④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】

 

 

 

 

 

 

(単位:千円)

区分

資産の種類

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期償却額

当期末残高

減価償却累計額

有形固定資産

建物

1,060,787

62,005

254

61,731

1,060,806

717,839

構築物

23,675

540

4,861

19,353

65,313

機械及び装置

588,049

337,181

42,558

108,197

774,476

1,026,777

車両運搬具

665

10,360

3,787

7,238

11,442

工具、器具及び備品

159,809

131,428

608

62,684

227,944

472,178

土地

1,565,689

1,565,689

建設仮勘定

432

128,154

128,586

3,399,108

669,670

172,007

241,261

3,655,509

2,293,551

無形固定資産

ソフトウエア

2,402,153

555,150

33

842,507

2,114,763

ソフトウエア仮勘定

20,878

560,354

517,006

64,227

その他

7,060

60

7,000

2,430,092

1,115,505

517,039

842,567

2,185,991

(注)1.機械及び装置の主な増加は、大型印刷機の購入によるものであります。

2.ソフトウエアの主な増加は、開示実務支援システム等の開発によるものであります。

 

【引当金明細表】

 

 

 

 

(単位:千円)

科目

当期首残高

当期増加額

当期減少額

当期末残高

貸倒引当金

25,042

1,024

1,624

24,442

賞与引当金

389,092

422,052

389,092

422,052

役員退職慰労引当金

30,442

1,200

31,642

 

(2)【主な資産及び負債の内容】

連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。

 

(3)【その他】

該当事項はありません。

 





出典: 株式会社プロネクサス、2017-03-31 期 有価証券報告書