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セクション一覧
2【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
 
 
第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
構成比
(%)
金額(百万円)
構成比
(%)
(資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動資産
 
 
 
 
 
 
 
1 現金及び預金
 
 
11,030
 
 
4,037
 
2 売掛金
 
 
1,171
 
 
1,194
 
3 貯蔵品
 
 
100
 
 
246
 
4 前払費用
 
 
168
 
 
227
 
5 繰延税金資産
 
 
3,589
 
 
4,310
 
6 関係会社短期貸付金
 
 
89,278
 
 
136,564
 
7 未収入金
※3
 
8,384
 
 
10,032
 
8 未収法人税等
 
 
5,067
 
 
3,572
 
9 その他の流動資産
 
 
594
 
 
530
 
10 貸倒引当金
 
 
△4,414
 
 
△652
 
流動資産合計
 
 
114,971
26.9
 
160,064
31.8
Ⅱ 固定資産
 
 
 
 
 
 
 
1 有形固定資産
※1
※2
 
 
 
 
 
 
(1) 建物
 
 
13,321
 
 
17,127
 
(2) 構築物
 
 
1,187
 
 
1,426
 
(3) 機械装置
 
 
1,681
 
 
1,620
 
(4) 船舶
 
 
0
 
 
0
 
(5) 車輌運搬具
 
 
30
 
 
32
 
(6) 工具器具備品
 
 
773
 
 
1,399
 
(7) 土地
 
 
13,135
 
 
13,002
 
(8) 建設仮勘定
 
 
1,150
 
 
539
 
有形固定資産合計
 
 
31,280
7.3
 
35,147
7.0
2 無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
(1) 特許権
 
 
499
 
 
385
 
(2) 商標権
 
 
2
 
 
1
 
(3) ソフトウェア
 
 
1,396
 
 
1,304
 
(4) その他の無形固定資産
 
 
55
 
 
57
 
無形固定資産合計
 
 
1,953
0.5
 
1,749
0.4
3 投資その他の資産
 
 
 
 
 
 
 
(1) 投資有価証券
 
 
72,902
 
 
50,448
 
(2) 関係会社株式
 
 
195,600
 
 
235,502
 
(3) 出資金
 
 
29
 
 
23
 
(4) 関係会社出資金
 
 
3,828
 
 
4,025
 
(5) 従業員に対する
長期貸付金
 
 
2
 
 
1
 
(6) 関係会社長期貸付金
 
 
8,403
 
 
17,301
 
(7) 破産債権・更生債権等
 
 
13
 
 
12
 
(8) 長期前払費用
 
 
118
 
 
218
 
(9) 前払年金費用
 
 
251
 
 
535
 
(10) 繰延税金資産 
 
 
 
 
943
 
(11) その他の
 投資その他の資産
 
 
3,040
 
 
3,488
 
(12) 貸倒引当金
 
 
△5,467
 
 
△4,472
 
(13) 投資損失引当金
 
 
△246
 
 
△2,048
 
 投資その他の資産合計
 
 
278,477
65.3
 
305,979
60.8
固定資産合計
 
 
311,711
73.1
 
342,876
68.2
資産合計
 
 
426,683
100.0
 
502,940
100.0

 

 
 
第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
構成比
(%)
金額(百万円)
構成比
(%)
(負債の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動負債
 
 
 
 
 
 
 
1 支払手形
※6
 
64
 
 
69
 
2 1年内返済長期借入金
 
 
876
 
 
432
 
3 コマーシャルペーパー
 
 
75,000
 
 
99,000
 
4 1年内償還社債
 
 
20,000
 
 
10,000
 
5 未払金
 
 
7,741
 
 
7,524
 
6 未払法人税等
 
 
27
 
 
31
 
7 債務保証損失引当金 
 
 
 
 
10,620
 
8 未払費用
 
 
888
 
 
927
 
9 前受金
 
 
40
 
 
0
 
10 預り金
※3
 
12,548
 
 
21,641
 
流動負債合計
 
 
117,187
27.4
 
150,246
29.9
Ⅱ 固定負債
 
 
 
 
 
 
 
1 社債
 
 
20,000
 
 
10,000
 
2 長期借入金
 
 
19,038
 
 
56,740
 
3 繰延税金負債
 
 
4,835
 
 
 
4 退職給付引当金
 
 
273
 
 
260
 
5 役員退職慰労引当金
 
 
498
 
 
637
 
6 長期預り金
 
 
1,458
 
 
1,468
 
7 長期未払金
 
 
2,122
 
 
2,030
 
8 その他の固定負債
 
 
1,156
 
 
1,156
 
固定負債合計
 
 
49,383
11.6
 
72,293
14.3
負債合計
 
 
166,570
39.0
 
222,539
44.2
(純資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 株主資本
 
 
 
 
 
 
 
1 資本金
 
 
70,787
16.6
 
70,815
14.1
2 資本剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)資本準備金
 
63,118
 
 
101,324
 
 
(2)その他資本剰余金
 
19
 
 
0
 
 
資本剰余金合計 
 
 
63,137
14.8
 
101,324
20.1
3 利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)利益準備金
 
17,696
 
 
17,696
 
 
(2)その他利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
資産圧縮積立金
 
7,591
 
 
7,169
 
 
特別償却積立金
 
250
 
 
132
 
 
株式消却積立金
 
17,661
 
 
17,661
 
 
別途積立金
 
48,400
 
 
45,400
 
 
繰越利益剰余金
 
2,321
 
 
1,365
 
 
利益剰余金合計 
 
 
93,920
22.0
 
89,424
17.8
4 自己株式
 
 
△77
△0.0
 
△234
△0.0
株主資本合計 
 
 
227,768
53.4
 
261,330
52.0
Ⅱ 評価・換算差額等
 
 
 
 
 
 
 
  その他        有価証券評価差額金
 
 
32,247
7.6
 
18,848
3.8
評価・換算差額等合計
 
 
32,247
7.6
 
18,848
3.8
Ⅲ 新株予約権
 
 
96
0.0
 
221
0.0
純資産合計 
 
 
260,112
61.0
 
280,400
55.8
負債純資産合計 
 
 
426,683
100.0
 
502,940
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
② 【損益計算書】
 
 
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記
番号
金額(百万円)
百分比
(%)
金額(百万円)
百分比
(%)
Ⅰ 営業収益
※3
 
 
 
 
 
 
1 関係会社配当金
 
19,568
 
 
14,101
 
 
2 経営管理料
 
3,290
 
 
3,398
 
 
3 不動産賃貸収入
 
2,610
 
 
2,560
 
 
4 その他の営業収入
 
247
25,717
100.0
228
20,288
100.0
Ⅱ 営業費用
 
 
 
 
 
 
 
1 不動産賃貸原価等
 
920
 
 
1,052
 
 
2 販売費及び一般管理費
※1
※2
12,339
13,259
51.6
14,662
15,714
77.5
営業利益
 
 
12,457
48.4
 
4,573
22.5
Ⅲ 営業外収益
 
 
 
 
 
 
 
1 受取利息
※3
1,616
 
 
2,129
 
 
2 受取配当金
 
636
 
 
815
 
 
3 為替差益
 
385
 
 
 
 
4 雑益
 
160
2,799
10.9
35
2,980
14.7
Ⅳ 営業外費用
 
 
 
 
 
 
 
1 支払利息
 
586
 
 
1,239
 
 
2 社債利息
 
645
 
 
417
 
 
3 人材活用労務費負担額
 
408
 
 
283
 
 
4 雑損
 
521
2,161
8.4
733
2,672
13.1
経常利益
 
 
13,095
50.9
 
4,880
24.1
Ⅴ 特別利益
 
 
 
 
 
 
 
1 固定資産売却益
※4
5,269
 
 
1,127
 
 
2 投資有価証券売却益
 
 
 
5,076
 
 
3 貸倒引当金戻入益
 
5,269
20.5
3,735
9,939
48.9
Ⅵ 特別損失
 
 
 
 
 
 
 
1 固定資産処分損
※5
754
 
 
430
 
 
2 投資損失引当金繰入額
 
 
 
1,802
 
 
3 貸倒引当金繰入額
※6
4,404
 
 
642
 
 
4 債務保証損失引当金 繰入額
 ※7 
 
 
10,620
 
 
5 投資有価証券評価損
 
99
 
 
 
 
6 関係会社有価証券評価損
 
3,178
 
 
 
 
7 構造改善費用
※8
868
 
 
 
 
8 環境対策費用
※9
257
9,562
37.2
13,494
66.5
税引前当期純利益
 
 
8,803
34.2
 
1,325
6.5
法人税、住民税及び
事業税
 
△5,069
 
 
△6,366
 
 
法人税等調整額
 
7,385
2,315
9.0
2,652
△3,713
△18.3
当期純利益
 
 
6,487
25.2
 
5,039
24.8
 
 
 
 
 
 
 
 
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
資本
準備金
その他資本
剰余金
利益
準備金
その
他利益剰余金
 
資産
圧縮
積立金
特別
償却
積立金
株式
消却
積立金
 別途
積立金
繰越利益剰余金
平成18年3月31日残高(百万円)
70,787
63,118
13
17,696
9,084
224
17,661
50,400
337
△226
229,096
事業年度中の変動額
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
剰余金の配当(注)
 
 
 
 
 
 
 
 
△7,887
 
△7,887
役員賞与(注)
 
 
 
 
 
 
 
 
△82
 
△82
資産圧縮積立金の積立(注)
 
 
 
 
1,385
 
 
 
△1,385
 
資産圧縮積立金の取崩(注)
 
 
 
 
△2,878
 
 
 
2,878
 
特別償却積立金の積立(注)
 
 
 
 
 
176
 
 
△176
 
特別償却積立金の取崩(注)
 
 
 
 
 
△150
 
 
150
 
別途積立金の取崩(注)
 
 
 
 
 
 
 
△2,000
2,000
 
当期純利益
 
 
 
 
 
 
 
 
6,487
 
6,487
自己株式の取得
 
 
 
 
 
 
 
 
 
△133
△133
自己株式の処分
 
 
5
 
 
 
 
 
 
282
288
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
事業年度中の変動額合計(百万円)
5
△1,493
26
△2,000
1,984
149
△1,327
平成19年3月31日残高(百万円)
70,787
63,118
19
17,696
7,591
250
17,661
48,400
2,321
△77
227,768
 
評価・   換算差額等
新株予約権
純資産合計
その他
有価証券
評価差額金
平成18年3月31日残高(百万円)
36,606
265,702
事業年度中の変動額
 
 
 
剰余金の配当(注)
 
 
△7,887
役員賞与(注)
 
 
△82
資産圧縮積立金の積立(注)
 
 
資産圧縮積立金の取崩(注)
 
 
特別償却積立金の積立(注)
 
 
特別償却積立金の取崩(注)
 
 
別途積立金の取崩(注)
 
 
当期純利益
 
 
6,487
自己株式の取得
 
 
△133
自己株式の処分
 
 
288
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
△4,359
96
△4,262
事業年度中の変動額合計(百万円)
△4,359
96
△5,590
平成19年3月31日残高(百万円)
32,247
96
260,112
 (注) この内、平成18年6月の定時株主総会における利益処分項目は次のとおりです。
      剰余金の配当            3,711 百万円
      役員賞与                 82 百万円
      資産圧縮積立金の積立         149 百万円
      資産圧縮積立金の取崩      2,748 百万円
      特別償却積立金の積立         176 百万円
      特別償却積立金の取崩          53 百万円
      別途積立金の取崩          2,000 百万円
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
自己株式
株主資本合計
資本
準備金
その他資本
剰余金
利益
準備金
その
他利益剰余金
 
資産
圧縮
積立金
特別
償却
積立金
株式
消却
積立金
別途
積立金 
繰越利益剰余金
平成19年3月31日残高(百万円)
70,787
63,118
19
17,696
7,591
250
17,661
48,400
2,321
△77
227,768
事業年度中の変動額
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
新株の発行(注)
28
38,205
 
 
 
 
 
 
 
 
38,233
剰余金の配当
 
 
 
 
 
 
 
 
△9,535
 
△9,535
資産圧縮積立金の積立
 
 
 
 
1,384
 
 
 
△1,384
 
資産圧縮積立金の取崩
 
 
 
 
△1,806
 
 
 
1,806
 
特別償却積立金の取崩
 
 
 
 
 
△118
 
 
118
 
別途積立金の取崩
 
 
 
 
 
 
 
△3,000
3,000
 
当期純利益
 
 
 
 
 
 
 
 
5,039
 
5,039
自己株式の取得
 
 
 
 
 
 
 
 
 
△234
△234
自己株式の処分
 
 
△18
 
 
 
 
 
 
77
58
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
事業年度中の変動額合計(百万円)
28
38,205
△18
△422
△118
△3,000
△955
△157
33,562
平成20年3月31日残高(百万円)
70,815
101,324
0
17,696
7,169
132
17,661
45,400
1,365
△234
261,330
 
評価・
換算差額等
新株予約権
純資産合計
その他
有価証券
評価差額金
平成19年3月31日残高(百万円)
32,247
96
260,112
事業年度中の変動額
 
 
 
新株の発行(注)
 
 
38,233
剰余金の配当
 
 
△9,535
資産圧縮積立金の積立
 
 
資産圧縮積立金の取崩
 
 
特別償却積立金の取崩
 
 
別途積立金の取崩
 
 
当期純利益
 
 
5,039
自己株式の取得
 
 
△234
自己株式の処分
 
 
58
株主資本以外の項目の
事業年度中の変動額(純額)
△13,399
124
△13,274
事業年度中の変動額合計(百万円)
△13,399
124
20,288
平成20年3月31日残高(百万円)
18,848
221
280,400
 (注) 内訳は以下のとおりです。
      ストック・オプションの行使に伴う新株の発行     資本金              28 百万円
                                資本準備金           28 百万円
     
      株式交換に伴う新株の発行              資本準備金       38,177 百万円
重要な会計方針
項目
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
イ 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価基準
イ 子会社株式及び関連会社株式
同左
 
ロ その他有価証券
①市場価格のあるもの
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理しています。売却原価は移動平均法により算定しています。)
ロ その他有価証券
①市場価格のあるもの
同左
 
②市場価格のないもの
移動平均法による原価基準
②市場価格のないもの
同左
2 デリバティブ取引により生じる正味の債権(及び債務)の評価基準及び評価方法
時価法   
同左
3 固定資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産
定率法
ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については、定額法を採用しています。
イ 有形固定資産
同左
 
ロ 無形固定資産
定額法
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいています。
ロ 無形固定資産
同左
 
 ——————
 
(会計処理の変更)
法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しています。
これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ84百万円減少しています。
 
 ——————
 
(追加情報)
法人税法の改正に伴い、平成19年3月31日以前に取得した資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5%に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の5%相当額と備忘価額との差額を5年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上しています。
これにより営業利益は131百万円、経常利
益及び税引前当期純利益はそれぞれ133百
万円減少しています。
 
ハ 長期前払費用
定額法
ハ 長期前払費用
同左

 

項目
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
4 繰延資産の処理方法
社債発行費
支出時の費用として処理しています。
社債発行費
同左
5 引当金の計上基準
イ 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を繰入計上しています。
イ 貸倒引当金
同左
 
ロ 投資損失引当金
子会社等への投資に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態及び回収可能性を勘案して必要額を繰入計上しています。
ロ 投資損失引当金
同左
 
ハ 債務保証損失引当金
——————
ハ 債務保証損失引当金
子会社等への債務保証に係る損失に備えるため、当該会社の財政状態等を勘案して必要額を繰入計上しています。
 
ニ 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき、当期末において発生していると認められる額を計上しています。
過去勤務債務は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(12年)による定額法により費用処理することとしています。
数理計算上の差異は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(12年)による定額法により翌期から費用処理することとしています。
ニ 退職給付引当金
同左
 
ホ 役員退職慰労引当金
役員退職慰労金の支出に備えるため、当期末における当社内規に基づく基準額相当額に達するまでの額を繰入計上しています。
ホ 役員退職慰労引当金
同左
6 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しています。
同左
7 リース取引の処理方法
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっています。
同左

 

項目
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
8 ヘッジ会計の方法
イ ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しています。
なお、為替予約及び通貨オプションについては振当処理の要件を満たしている場合は振当処理を、金利スワップについては特例処理の要件を満たしている場合は特例処理を採用しています。
イ ヘッジ会計の方法
同左
 
ロ ヘッジ手段とヘッジ対象
 ロ ヘッジ手段とヘッジ対象
 同左
 
ヘッジ手段
 
ヘッジ対象
為替予約
 
外貨建営業債権債務及び外貨建投融資
通貨
オプション
 
同上
通貨スワップ
 
借入金、社債
金利スワップ
 
同上
 
 
ハ ヘッジ方針
当社の内部規程である「財務規程」に基づき、為替変動リスク及び金利変動リスクをヘッジしています。
ハ ヘッジ方針
同左
 
ニ ヘッジ有効性評価の方法
原則として、ヘッジ開始時から有効性の判定時点までの期間におけるヘッジ対象及びヘッジ手段の相場変動またはキャッシュ・フロー変動の累計額等を基礎として判定しています。
ニ ヘッジ有効性評価の方法
同左
 
ホ その他
ヘッジ取引は、社内権限規程に基づき決済等の事務処理も含めて経理・財務室が実施しています。
ホ その他
同左
9 その他財務諸表作成のための重要な事項
イ 消費税等の会計処理は税抜方式によっています。
イ       同左
 
 ロ 連結納税制度を適用しています。
 ロ       同左
会計処理の変更
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準)
当期より、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」(企業会計基準第5号 平成17年12月9日)及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」(企業会計基準適用指針第8号 平成17年12月9日)を適用しています。
これまでの資本の部の合計に相当する金額は、260,015百万円です。
なお、当期における貸借対照表の純資産の部については、財務諸表等規則の改正に伴い、改正後の財務諸表等規則により作成しています。
 ——————
 
(ストック・オプション等に関する会計基準)
当期より、「ストック・オプション等に関する会計基準」(企業会計基準第8号 平成17年12月27日)及び「ストック・オプション等に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第11号 平成18年5月31日)を適用しています。
これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ96百万円減少しています。
 ——————
 
表示方法の変更
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(損益計算書)
前期までは営業外収益の「雑益」に含めて記載していた「為替差益」を、営業外収益の総額の100分の10を超えたため区分掲記することとしました。
なお、前期の「雑益」に含まれている「為替差益」は
145百万円です。
——————  
注記事項
(貸借対照表関係)
第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
※1 有形固定資産から直接控除した減価償却累計額は   43,993百万円です。
※1 有形固定資産から直接控除した減価償却累計額は   45,858百万円です。
※2 国庫補助金等により取得した有形固定資産の取得価額から税法に基づく圧縮累計額1,155百万円を控除しています。
※2 国庫補助金等により取得した有形固定資産の取得価額から税法に基づく圧縮累計額1,155百万円を控除しています。
※3 関係会社に対する資産、負債(区分掲記されたものを除く)
※3 関係会社に対する資産、負債(区分掲記されたものを除く)
未収入金
8,235百万円
預り金
12,211 〃  
未収入金
     9,494百万円
預り金
    21,369 〃  
 4 保証債務
他社の銀行借入等に対して行っている保証は次のとおりです。
①関係会社
 4 保証債務
他社の銀行借入等に対して行っている保証は次のとおりです。
①関係会社
Teijin Holdings
Netherlands B.V.
68,029百万円
(92,000千EUROほか)
P.T. Teijin Indonesia
Fiber Corporation
18,695百万円
(158,368千US$)
DuPont Teijin Films
U.S.Limited Partnership
18,161百万円
(153,846千US$)
TEIJIN POLYCARBONATE
CHINA Ltd.
9,606百万円
(81,374千US$)
DuPont Teijin Films
UK Limited
6,519百万円
(18,900千STG£ほか)
TEIJIN POLYCARBONATE
SINGAPORE PTE Ltd.
6,308百万円
(53,440千US$)
DuPont Teijin Films
Luxembourg S.A.
5,931百万円
(37,700千EURO)
Teijin Twaron B.V.
5,034百万円
(32,000千EURO)
ウィンテックポリマー㈱
2,300百万円
P.T. INDONESIA TEIJIN
DUPONT FILMS
1,498百万円
(11,000千US$)
帝人化成㈱
1,416百万円
(12,000千US$)
その他12社
4,878百万円
(外貨建保証債務13,764千US$ほかを含む)
148,380百万円
Teijin Holdings
Netherlands B.V.
      58,905百万円
(167,000千EUROほか)
P.T. Teijin Indonesia
Fiber Corporation
      15,629百万円
(156,000千US$)
DuPont Teijin Films
U.S.Limited Partnership
      10,295百万円
(102,756千US$)
DuPont Teijin Films
UK Limited
     6,007百万円
(19,200千STG£ほか)
TEIJIN POLYCARBONATE
CHINA Ltd.
     5,805百万円
(57,948千US$)
南通帝人有限公司
     3,676百万円
(26,000千RMB)
Teijin Aramid B.V.
     2,531百万円
(16,000千EURO)
TEIJIN POLYCARBONATE
SINGAPORE PTE Ltd.
     1,274百万円
(12,720千US$)
P.T. INDONESIA TEIJIN
DUPONT FILMS
     1,241百万円
(10,400千US$)
DuPont Teijin Films
Luxembourg S.A.
    1,078百万円
(6,820千EURO)
Teijin Holdings
USA Inc. 
      1,058百万円
(10,566千US$)
NatureWorks LLC
     1,001百万円
(10,000千US$)
その他10社
     3,211百万円
(外貨建保証債務146,750千TBほかを含む)
      111,717百万円
なお、上記金額には保証予約1,416百万円(12,000千US$)ならびに他者による再保証額1,348百万円(11,423千US$)を含んでいます。
なお、上記金額には保証予約1,202百万円(12,000千US$)ならびに他者による再保証額21,188百万円(164,743千US$ほか)を含んでいます。
②関係会社以外
②関係会社以外
従業員に対する保証
1,235百万円
その他4社
483百万円
1,718百万円
従業員に対する保証
     1,014百万円
その他3社
   283百万円
     1,298百万円
なお、上記金額には保証予約240百万円を含んでいます。
なお、上記金額には保証予約96百万円を含んでいます。
合計(①+②)
150,098百万円
合計(①+②)
   113,015百万円

 

第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
 5 社債の債務履行引受契約に係る偶発債務
 第4回無担保普通社債     15,000百万円
 5 社債の債務履行引受契約に係る偶発債務
 第4回無担保普通社債     15,000百万円
※6 期末日(銀行休業日)の満期手形の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理しています。期末残高から除かれている期末日満期手形は次のとおりです。
※6         ——————
 支払手形
1百万円
 
 
(損益計算書関係)
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
※1 販売費に属する費用のおおよその割合は15%であり、一般管理費に属する費用のおおよその割合は 85%です。
※1 販売費に属する費用のおおよその割合は15%であり、一般管理費に属する費用のおおよその割合は  85%です。
主要な費目及び金額
主要な費目及び金額
販売促進費
1,964百万円
役員報酬
337 〃
給料・賃金
1,158 〃
賞与一時金
334 〃
福利厚生費
233 〃
退職給付費用
△9 〃
役員退職慰労引当金繰入額
143 〃
減価償却費
457 〃
業務委託料
1,409 〃
調査費
726 〃
研究開発費
3,914 〃
販売促進費
     2,008百万円
役員報酬
  389 〃
給料・賃金
     1,352 〃
賞与一時金
  366 〃
福利厚生費
  292 〃
退職給付費用
  △52 〃
役員退職慰労引当金繰入額
  178 〃
減価償却費
  470 〃
業務委託料
     1,748 〃
調査費
  920 〃
研究開発費
     5,233 〃
※2 一般管理費に含まれる研究開発費は、3,914百万円です。
※2 一般管理費に含まれる研究開発費は、5,233百万円です。
※3 このうち関係会社との取引に係るものは次のとおりです。
※3 このうち関係会社との取引に係るものは次のとおりです。
営業収益
24,891百万円
受取利息
1,601 〃
営業収益
      19,462百万円
受取利息
     2,107 〃
※4 土地売却益5,268百万円を含む固定資産売却益です。
※4 土地売却益1,109百万円を含む固定資産売却益です。
※5 建物廃却損477百万円及び工具器具廃却損117百万円を含む固定資産廃却損及び固定資産売却損です。
※5 建物廃却損392百万円及び土地売却損15百万円を含む固定資産廃却損及び固定資産売却損です。
※6 関係会社貸付金に係る貸倒引当金繰入額です。
※6         同左
※7       ——————
※7 関係会社債務保証に係る債務保証損失引当金繰入額です。
※8 事業撤収に伴う経費です。
※8       ——————
※9 土地浄化関連費用及び石綿対策費用等です。
※9       ——————
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末
株式数
(株)
当事業年度
増加株式数
(株)
当事業年度
減少株式数
(株)
当事業年度末
株式数
(株)
普通株式
533,989
190,898
588,016
136,871
合計
533,989
190,898
588,016
136,871
 (注)1 自己株式(普通株式)の株式数の増加190,898株は、すべて単元未満株式の買取りによるものです。
 2 自己株式(普通株式)の株式数の減少588,016株は、単元未満株式の売却による減少34,016株、ストック・オプションの行使による減少554,000株です。
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末
株式数
(株)
当事業年度
増加株式数
(株)
当事業年度
減少株式数
(株)
当事業年度末
株式数
(株)
普通株式
136,871
409,706
132,240
414,337
合計
136,871
409,706
132,240
414,337
 (注)1 自己株式(普通株式)の株式数の増加409,706株は、単元未満株式の買取りによる増加244,503株、株式交換に伴う株式の買取りによる増加163,000株、端株の買取りによる増加2,203株です。
 2 自己株式(普通株式)の株式数の減少132,240株は、単元未満株式の売却による減少67,240株、ストック・オプションの行使による減少65,000株です。
(リース取引関係)
第141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
第142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(借主としてのリース取引)
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引に係る注記
1 リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
(借主としてのリース取引)
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引に係る注記
1 リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額及び期末残高相当額
 
取得価額
相当額
(百万円)
減価償却
累計額
相当額
(百万円)
期末残高
相当額
(百万円)
車輌運搬具
28
6
21
工具器具備品
92
71
21
無形固定資産
9
5
4
合計
130
83
47
 
取得価額
相当額
(百万円)
減価償却
累計額
相当額
(百万円)
期末残高
相当額
(百万円)
車輌運搬具
28
12
16
工具器具備品
47
33
13
無形固定資産
9
7
2
合計
85
53
31
2 未経過リース料期末残高相当額
2 未経過リース料期末残高相当額
1年以内
19百万円
1年超
27 〃
合計
47 〃
1年以内
  16百万円
1年超
 15 〃
合計
 31 〃
(注) 取得価額相当額及び未経過リース料期末残高相当額は、未経過リース料期末残高が有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため、「支払利子込み法」により算定しています。
(注)        同左
3 支払リース料、減価償却費相当額
3 支払リース料、減価償却費相当額
支払リース料
25百万円
減価償却費相当額
25 〃
支払リース料
  20百万円
減価償却費相当額
 20 〃
4 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっています。
4 減価償却費相当額の算定方法
同左
(減損損失について)
リース資産に配分された減損損失はありませんので、項目等の記載は省略しています。
(減損損失について)
同左
(有価証券関係)
 
子会社株式及び関連会社株式で市場価格のあるもの
種類
第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
貸借対照表計上額
(百万円)
市場価額
(百万円)
差額
(百万円)
貸借対照表計上額
(百万円)
市場価額
(百万円)
差額
(百万円)
子会社株式
32,696
77,310
44,614
5,787
7,302
1,515
関連会社株式
合計
32,696
77,310
44,614
5,787
7,302
1,515
(税効果会計関係)
第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動の部
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(1)流動の部
繰延税金資産
 
貸倒引当金(短期)
1,790百万円
賞与一時金
185 〃
固定資産税
110 〃
繰越欠損金
2,011 〃
その他
48 〃
繰延税金資産 小計
4,145 〃
評価性引当額
△ 556 〃
繰延税金資産 合計
3,589 〃
繰延税金資産
 
貸倒引当金(短期)
     263百万円
賞与一時金
  212 〃
固定資産税
  106 〃
債務保証損失引当金 
4,307 〃
繰越欠損金
     679 〃
その他
 19 〃
繰延税金資産 小計
     5,588 〃
評価性引当額
 △1,278 〃
繰延税金資産 合計
     4,310 〃
(2)固定の部
(2)固定の部
繰延税金資産
 
投資有価証券評価損
24,793百万円
投資損失引当金
100 〃
貸倒引当金(長期)
2,217 〃
役員退職年金
860 〃
子会社資本準備金払戻
2,528 〃
有形固定資産償却限度超過額
977 〃
繰越欠損金
5,595 〃
その他
1,773 〃
繰延税金資産 小計
38,846 〃
評価性引当額
△17,291 〃
繰延税金資産 合計
21,554 〃
繰延税金負債との相殺
△21,554 〃
繰延税金資産の純額
 
 
繰延税金負債
 
その他有価証券評価差額金
△22,013百万円
資産圧縮積立金
△4,267 〃
特別償却積立金
△109 〃
繰延税金負債 合計
△26,390 〃
繰延税金資産との相殺
21,554 〃
繰延税金負債の純額
△4,835 〃
繰延税金資産
 
投資有価証券評価損
   21,691百万円
投資損失引当金
  830 〃
貸倒引当金(長期)
     480 〃
役員退職年金
  823 〃
子会社資本準備金払戻
     2,528 〃
有形固定資産償却限度超過額
  713 〃
繰越欠損金
     7,410 〃
その他
     1,730 〃
繰延税金資産 小計
    36,210 〃
評価性引当額
 △18,040 〃
繰延税金資産 合計
   18,170 〃
繰延税金負債との相殺
 △17,226 〃
繰延税金資産の純額
943 〃
 
 
繰延税金負債
 
その他有価証券評価差額金
 △12,861百万円
資産圧縮積立金
  △4,304 〃
特別償却積立金
   △60 〃
繰延税金負債 合計
 △17,226 〃
繰延税金資産との相殺
   17,226 〃
繰延税金負債の純額
 −    
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率
40.6% 
(調整)
 
交際費等永久に損金に算入されない項目
 
0.7〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
 
△93.4〃
住民税均等割等
0.2〃
評価性引当額
75.4〃
 外国税額控除
1.2〃
その他
1.6〃
税効果会計適用後の法人税等の
負担率
 
26.3〃
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率
  40.6% 
(調整)
 
交際費等永久に損金に算入されない項目
 
 4.7〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
 
   △440.5〃
住民税均等割等
  1.6〃
評価性引当額
  111.7〃
 外国税額控除
  1.2〃
その他
  0.5〃
税効果会計適用後の法人税等の
負担率
 
  △280.2〃
(企業結合等関係)
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
「第5 経理の状況 1 連結財務諸表等 (1)連結財務諸表」の「注記事項(企業結合等関係)」に記載のとおりです。
(1株当たり情報)
 
第141期
(平成19年3月31日)
第142期
(平成20年3月31日)
1株当たり純資産額
280.14円
      284.64円
1株当たり当期純利益
6.99円
    5.26円
潜在株式調整後
1株当たり当期純利益
6.99円
    5.26円
 
(注)1
1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は以下のとおりです。
(注)1
1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は以下のとおりです。
 
当期純利益
6,487百万円
普通株主に
帰属しない金額
普通株式に係る
当期純利益
6,487百万円
普通株式の
期中平均株式数
927,991千株
普通株式増加数
496千株
(うち新株予約権)
(496千株)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要
当期純利益
   5,039百万円
普通株主に
帰属しない金額
− 
普通株式に係る
当期純利益
   5,039百万円
普通株式の
期中平均株式数
   958,439千株
普通株式増加数
  407千株
(うち新株予約権)
(407千株)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要
 
(注)2
1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
純資産の部の
合計額
260,112百万円
純資産の部の
合計額から
控除する金額
96百万円
(うち新株予約権)
(96百万円)
普通株式に係る
期末の純資産額
260,015百万円
1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数
928,162千株
(注)2
1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりです。
純資産の部の
合計額
 280,400百万円
純資産の部の
合計額から
控除する金額
  221百万円
(うち新株予約権)
(221百万円)
普通株式に係る
期末の純資産額
 280,178百万円
1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数
  984,339千株
(重要な後発事象)
141期
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
142期
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(重要な株式交換)
 ——————
当社及び当社の連結子会社である東邦テナックス㈱は、平成19年5月28日開催の両社の取締役会において、東邦テナックス㈱を当社の完全子会社とする株式交換を行うことを決議し、株式交換契約を締結しました。
 詳細は、「第5 経理の状況 1 連結財務諸表」の「注記事項(重要な後発事象)」に記載のとおりです。
 
 
④ 【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
銘柄
株式数(株)
貸借対照表計上額(百万円)
投資有価証券
 
 
(その他有価証券)
 
 
㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ
15,574,720
13,394
ナブテスコ㈱
6,935,697
9,363
日清紡績㈱
6,028,356
5,582
㈱T&Dホールディングス
690,000
3,601
日本毛織㈱
2,905,000
2,559
㈱山口フィナンシャルグループ
2,200,000
2,483
三井化学㈱
3,656,000
2,412
三菱商事㈱
736,452
2,216
㈱伊予銀行
1,804,488
1,919
ダイソー㈱
5,893,966
1,874
㈱東京スタイル
1,151,000
1,139
㈱アシックス
874,684
1,002
その他(72銘柄)
7,537,748
2,898
55,988,111
50,448
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
前期末残高
(百万円)
当期増加額
(百万円)
当期減少額
(百万円)
当期末残高
(百万円)
当期末減価償却累計額
または
償却累計額
(百万円)
当期償却額
(百万円)
差引当期末残高
(百万円)
有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
建物
38,154
4,969
340
42,783
25,656
1,066
17,127
構築物
5,720
373
6
6,087
4,660
133
1,426
機械装置
12,774
609
12
13,371
11,751
670
1,620
船舶
2
2
2
0
0
車輌運搬具
239
15
7
247
215
12
32
工具器具備品
4,097
939
64
4,972
3,572
296
1,399
土地
13,135
133
13,002
13,002
建設仮勘定
1,150
6,290
6,902
539
539
有形固定資産計
75,274
13,197
7,465
81,006
45,858
2,179
35,147
無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
特許権
937
3
940
555
117
385
商標権
4
4
2
0
1
ソフトウェア
7,584
560
171
7,974
6,669
481
1,304
その他の
無形固定資産
56
2
58
1
0
57
無形固定資産計
8,583
565
171
8,977
7,228
599
1,749
長期前払費用
460
163
30
593
375
44
218
繰延資産
 
 
 
 
 
 
 
繰延資産計
 (注) 当期増加額のうち主なものは、次のとおりです。
資産の種類
摘要
金額
(百万円)
 建物
先端技術開発センター新設
3,149
 建物
東京本社移転工事
1,066
【引当金明細表】
区分
前期末残高
(百万円)
当期増加額
(百万円)
当期減少額
(目的使用)
(百万円)
当期減少額
(その他)
(百万円)
当期末残高
(百万円)
貸倒引当金
9,881
652
1,663
3,745
5,124
投資損失引当金
246
1,802
2,048
債務保証損失引当金
10,620
10,620
役員退職慰労引当金
498
178
38
637
 (注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、関係会社向け融資に関する貸倒引当金の取崩し3,734百万円、一般債権の貸倒実績率による洗替額10百万円等によるものです。
(2) 【主な資産及び負債の内容】
Ⅰ 流動資産
① 現金及び預金
内訳
金額(百万円)
現金
1
当座預金
3,103
普通預金他
932
合計
4,037
② 売掛金
相手先
金額(百万円)
帝人ファーマ㈱
205
帝人ファイバー㈱
174
帝人化成㈱
148
Teijin Aramid B.V.
117
帝人化成複合塑料(上海)有限公司
64
その他
484
合計
1,194
売掛金の発生及び回収ならびに滞留状況
期間
前期繰越高A
(百万円)
発生額B
(百万円)
回収高C
(百万円)
当期末残高D
(百万円)
回収率(%)
×100
A+B
滞留日数
(日)
A+D
2
366
平成19年4月1日から
平成20年3月31日まで
1,171
6,438
6,415
1,194
84.3
67
 (注) 当期発生の売掛金は消費税等を含んでいます。
③ 貯蔵品
内訳
金額(百万円)
研究用貯蔵品他
246
合計
246
④ 関係会社短期貸付金
相手先
金額(百万円)
帝人ファイバー㈱
28,789
帝人化成㈱
28,567
東邦テナックス㈱
24,032
NI帝人商事㈱
20,023
Teijin Holdings Netherlands B.V.
13,000
その他(15社)
22,151
合計
136,564
Ⅱ 固定資産
関係会社株式
銘柄
貸借対照表計上額(百万円)
子会社株式
 
東邦テナックス㈱
66,782
帝人ファイバー㈱
42,108
帝人ファーマ㈱
27,850
帝人化成㈱
20,505
帝人フィルム㈱
15,313
Teijin Holdings Netherlands B.V.
12,693
Teijin Holdings USA,Inc.
12,045
帝人テクノプロダクツ㈱
7,632
NI帝人商事㈱
5,654
TEIJIN POLYCARBONATE SINGAPORE PTE Ltd.
4,167
P.T. Teijin Indonesia Fiber Corporation
3,723
Teijin Polyester(Thailand)Limited
3,618
帝人エンテック㈱
2,505
インフォコム㈱
2,063
TEIJIN(THAILAND)LIMITED
1,553
Thai Namsiri Intertex Co.,Ltd.
914
帝人エンジニアリング㈱
815
その他(11社)
1,709
231,657
関連会社株式
 
BioMethanol Chemie Holding B.V.
2,245
ウィンテックポリマー㈱
800
その他(3社)
799
3,845
合計
235,502
Ⅲ 流動負債
① 支払手形
相手先
金額(百万円)
日本通運㈱
22
㈱ニレコ
18
㈱セイシン企業
17
カナテック㈱
5
ミタク工業㈱
2
その他 
2
合計
69
支払手形期日別内訳
平成20年4月に期日到来するもの
 22百万円
  〃  6月    〃
     19 〃
  〃  7月以降  〃
 27 〃
 69 〃
② コマーシャルペーパー
返済期限
金額(百万円)
平成20年4月
26,000
  〃 5月
29,000
  〃 6月
29,000
  〃 7月
15,000
合計
99,000
Ⅳ 固定負債
長期借入金
相手先
金額(百万円)
㈱三菱東京UFJ銀行
38,134
明治安田生命保険(相)
4,000
第一生命保険(相)
3,000
その他 
11,606
合計
56,740
(3) 【その他】
 該当事項はありません。




出典: 帝人株式会社、2008-03-31 期 有価証券報告書