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セクション一覧

第5【経理の状況】

1 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について

(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。

 

(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。

 また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。

 

2 監査証明について

 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、連結会計年度(平成28年4月1日から平成29年3月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成28年4月1日から平成29年3月31日まで)の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。

 

3 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

 当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、また、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しているほか、監査法人等が主催する研修等へ定期的に参加しております。

1【連結財務諸表等】

(1)【連結財務諸表】

①【連結貸借対照表】

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

資産の部

 

 

流動資産

 

 

現金及び預金

457,655

398,101

受取手形及び売掛金

198,894

215,788

有価証券

141,200

128,900

たな卸資産

※1,※5 383,515

※1,※5 376,951

繰延税金資産

105,653

109,398

その他

107,471

114,051

貸倒引当金

681

818

流動資産合計

1,393,707

1,342,371

固定資産

 

 

有形固定資産

 

 

建物及び構築物(純額)

※5 175,073

※5 184,607

機械装置及び運搬具(純額)

※5 248,455

※5 259,008

工具、器具及び備品(純額)

※5 63,931

※5 59,428

土地

※3,※5 410,195

※3,※5 409,894

リース資産(純額)

4,686

5,254

建設仮勘定

35,180

41,134

有形固定資産合計

※2 937,520

※2 959,325

無形固定資産

 

 

ソフトウエア

28,617

31,063

その他

2,121

2,179

無形固定資産合計

30,738

33,242

投資その他の資産

 

 

投資有価証券

※4 136,063

※4 147,438

長期貸付金

4,309

3,599

退職給付に係る資産

2,887

3,629

繰延税金資産

22,256

15,491

その他

23,870

22,322

貸倒引当金

2,949

2,865

投資その他の資産合計

186,436

189,614

固定資産合計

1,154,694

1,182,181

資産合計

2,548,401

2,524,552

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

負債の部

 

 

流動負債

 

 

支払手形及び買掛金

374,637

388,880

短期借入金

※5 117,143

※5 124,454

1年内償還予定の社債

※5 350

-

1年内返済予定の長期借入金

※5 140,798

※5 89,997

リース債務

1,896

2,125

未払法人税等

31,784

13,450

未払金

35,360

30,659

未払費用

168,799

189,249

製品保証引当金

104,723

123,455

その他

30,980

33,760

流動負債合計

1,006,470

996,029

固定負債

 

 

社債

20,000

20,000

長期借入金

※5 333,661

※5 251,248

リース債務

3,284

3,610

再評価に係る繰延税金負債

※3 64,719

※3 64,715

関係会社事業損失引当金

7,326

529

環境対策引当金

677

677

退職給付に係る負債

85,916

72,888

その他

49,625

50,818

固定負債合計

565,208

464,485

負債合計

1,571,678

1,460,514

純資産の部

 

 

株主資本

 

 

資本金

258,957

258,957

資本剰余金

243,048

239,909

利益剰余金

367,601

445,353

自己株式

2,228

2,231

株主資本合計

867,378

941,988

その他の包括利益累計額

 

 

その他有価証券評価差額金

3,721

3,913

繰延ヘッジ損益

600

1,188

土地再評価差額金

※3 145,952

※3 145,944

為替換算調整勘定

36,877

33,812

退職給付に係る調整累計額

25,558

19,800

その他の包括利益累計額合計

86,638

97,433

新株予約権

-

91

非支配株主持分

22,707

24,526

純資産合計

976,723

1,064,038

負債純資産合計

2,548,401

2,524,552

 

②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

 当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

 至 平成29年3月31日)

売上高

3,406,603

3,214,363

売上原価

2,567,465

2,448,184

売上総利益

839,138

766,179

販売費及び一般管理費

※1,※2 612,363

※1,※2 640,492

営業利益

226,775

125,687

営業外収益

 

 

受取利息

3,725

3,099

受取配当金

622

441

受取賃貸料

2,162

1,821

持分法による投資利益

21,988

30,880

その他

3,447

3,413

営業外収益合計

31,944

39,654

営業外費用

 

 

支払利息

12,859

9,383

債権売却損

1,814

1,501

為替差損

16,026

7,763

その他

4,457

7,182

営業外費用合計

35,156

25,829

経常利益

223,563

139,512

特別利益

 

 

固定資産売却益

※3 277

※3 256

投資有価証券売却益

211

44

関係会社事業損失引当金戻入額

-

394

国庫補助金

160

-

収用補償金

1

17

その他

11

-

特別利益合計

660

711

特別損失

 

 

固定資産除売却損

※4 6,146

※4 5,172

減損損失

※5 1,165

※5 1,120

製品保証引当金繰入額

※6 40,708

-

関係会社事業損失

1,971

-

関係会社事業損失引当金繰入額

6,909

-

事業構造改善費用

-

5,515

その他

338

3

特別損失合計

57,237

11,810

税金等調整前当期純利益

166,986

128,413

法人税、住民税及び事業税

50,687

30,316

法人税等調整額

21,004

351

法人税等合計

29,683

30,667

当期純利益

137,303

97,746

非支配株主に帰属する当期純利益

2,884

3,966

親会社株主に帰属する当期純利益

134,419

93,780

 

【連結包括利益計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

 当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

 至 平成29年3月31日)

当期純利益

137,303

97,746

その他の包括利益

 

 

その他有価証券評価差額金

47

184

繰延ヘッジ損益

1,115

1,652

土地再評価差額金

3,399

-

為替換算調整勘定

10,351

7,874

退職給付に係る調整額

21,838

5,762

持分法適用会社に対する持分相当額

7,346

4,939

その他の包括利益合計

※1 37,204

※1 10,533

包括利益

100,099

108,279

(内訳)

 

 

親会社株主に係る包括利益

98,974

104,583

非支配株主に係る包括利益

1,125

3,696

 

③【連結株主資本等変動計算書】

前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

その他の包括利益累計額

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ

損益

当期首残高

258,957

242,650

248,094

2,222

747,479

3,681

668

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

14,946

 

14,946

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

134,419

 

134,419

 

 

自己株式の取得

 

 

 

6

6

 

 

自己株式の処分

 

0

 

0

0

 

 

連結範囲の変動

 

 

 

 

-

 

 

持分法の適用範囲の変動

 

 

 

 

-

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

34

 

34

 

 

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

398

 

 

398

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

40

1,268

当期変動額合計

-

398

119,507

6

119,899

40

1,268

当期末残高

258,957

243,048

367,601

2,228

867,378

3,721

600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配

株主持分

純資産合計

 

土地再評価

差額金

為替換算

調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額

合計

当期首残高

142,586

21,376

3,443

122,116

-

21,731

891,326

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

14,946

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

 

 

134,419

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

6

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

0

連結範囲の変動

 

 

 

 

 

 

-

持分法の適用範囲の変動

 

 

 

 

 

 

-

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

34

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

398

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

3,366

15,501

22,115

35,478

-

976

34,502

当期変動額合計

3,366

15,501

22,115

35,478

-

976

85,397

当期末残高

145,952

36,877

25,558

86,638

-

22,707

976,723

 

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

 

 

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

株主資本

その他の包括利益累計額

 

資本金

資本剰余金

利益剰余金

自己株式

株主資本合計

その他有価証券評価差額金

繰延ヘッジ

損益

当期首残高

258,957

243,048

367,601

2,228

867,378

3,721

600

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

17,935

 

17,935

 

 

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

93,780

 

93,780

 

 

自己株式の取得

 

 

 

3

3

 

 

自己株式の処分

 

0

 

0

0

 

 

連結範囲の変動

 

 

1,579

 

1,579

 

 

持分法の適用範囲の変動

 

 

320

 

320

 

 

土地再評価差額金の取崩

 

 

8

 

8

 

 

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

3,139

 

 

3,139

 

 

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

 

 

 

 

 

192

1,788

当期変動額合計

-

3,139

77,752

3

74,610

192

1,788

当期末残高

258,957

239,909

445,353

2,231

941,988

3,913

1,188

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の包括利益累計額

新株予約権

非支配

株主持分

純資産合計

 

土地再評価

差額金

為替換算

調整勘定

退職給付に係る調整累計額

その他の包括利益累計額

合計

当期首残高

145,952

36,877

25,558

86,638

-

22,707

976,723

当期変動額

 

 

 

 

 

 

 

剰余金の配当

 

 

 

 

 

 

17,935

親会社株主に帰属する当期純利益

 

 

 

 

 

 

93,780

自己株式の取得

 

 

 

 

 

 

3

自己株式の処分

 

 

 

 

 

 

0

連結範囲の変動

 

 

 

 

 

 

1,579

持分法の適用範囲の変動

 

 

 

 

 

 

320

土地再評価差額金の取崩

 

 

 

 

 

 

8

非支配株主との取引に係る親会社の持分変動

 

 

 

 

 

 

3,139

株主資本以外の項目の当期変動額(純額)

8

3,065

5,758

10,795

91

1,819

12,705

当期変動額合計

8

3,065

5,758

10,795

91

1,819

87,315

当期末残高

145,944

33,812

19,800

97,433

91

24,526

1,064,038

 

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

 当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

 至 平成29年3月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

 

 

税金等調整前当期純利益

166,986

128,413

減価償却費

78,972

82,416

減損損失

1,165

1,120

貸倒引当金の増減額(△は減少)

21

334

製品保証引当金の増減額(△は減少)

59,006

18,732

関係会社事業損失引当金の増減額(△は減少)

5,655

529

環境対策引当金の増減額(△は減少)

413

-

退職給付に係る負債の増減額(△は減少)

6,368

4,953

受取利息及び受取配当金

4,347

3,540

支払利息

12,859

9,383

持分法による投資損益(△は益)

21,988

30,880

有形固定資産除売却損益(△は益)

5,868

4,899

売上債権の増減額(△は増加)

14,561

19,220

たな卸資産の増減額(△は増加)

27,151

11,884

仕入債務の増減額(△は減少)

3,968

18,343

その他の流動負債の増減額(△は減少)

8,420

19,366

その他

18,004

13,070

小計

290,400

199,988

利息及び配当金の受取額

15,980

17,882

利息の支払額

13,177

9,193

法人税等の支払額又は還付額(△は支払)

30,433

47,580

営業活動によるキャッシュ・フロー

262,770

161,097

投資活動によるキャッシュ・フロー

 

 

定期預金の純増減額(△は増加)

27,006

26,996

有価証券の純増減額(△は増加)

3,000

3,000

投資有価証券の取得による支出

3,242

6,480

投資有価証券の売却及び償還による収入

3,549

581

有形固定資産の取得による支出

78,904

78,232

有形固定資産の売却による収入

8,761

1,907

無形固定資産の取得による支出

9,175

11,475

短期貸付金の純増減額(△は増加)

71

20

長期貸付けによる支出

795

428

長期貸付金の回収による収入

1,873

682

その他

224

322

投資活動によるキャッシュ・フロー

108,092

63,751

 

 

 

 

(単位:百万円)

 

 前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

 至 平成28年3月31日)

 当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

 至 平成29年3月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

 

 

短期借入金の純増減額(△は減少)

50

10,399

長期借入れによる収入

17,119

96,739

長期借入金の返済による支出

74,390

230,254

社債の償還による支出

20,100

350

セール・アンド・リースバックによる収入

-

146

リース債務の返済による支出

1,950

2,112

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の

取得による支出

-

6,356

非支配株主からの払込みによる収入

297

-

配当金の支払額

14,946

17,935

非支配株主への配当金の支払額

36

172

自己株式の純増減額(△は増加)

6

3

財務活動によるキャッシュ・フロー

94,062

149,898

現金及び現金同等物に係る換算差額

21,050

6,156

現金及び現金同等物の増減額(△は減少)

39,566

46,396

現金及び現金同等物の期首残高

529,148

568,714

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

-

4,790

連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額

-

244

現金及び現金同等物の期末残高

※1 568,714

※1 526,864

 

【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)

 該当事項はありません。

 

(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)

1 連結の範囲に関する事項

(1)連結子会社の数    75

主要な連結子会社名

 「第1 企業の概況 4 関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

 

(2)連結の範囲の異動状況

新規 20社  マツダロヒスティカデメヒコS.A. de C.V. 他

除外 3社  ㈱マツダオートザム 他

 異動の主な理由は、新規会社は、グループ経営の観点から連結の範囲を見直したことによるものであり、除外会社は、清算等によるものです。

 

(3)主要な非連結子会社の名称及び連結の範囲から除いた理由

 PTマツダモーターインドネシア

 総資産、売上高、当期純損益並びに利益剰余金等の観点からみて、いずれも小規模であり、全体として連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないためです。

 

2 持分法の適用に関する事項

(1)持分法適用会社の数  20

主要な持分法適用会社名

 「第1 企業の概況 4 関係会社の状況」に記載しているため省略しております。

 

(2)持分法適用会社の異動状況

新規 7社  マツダロジスティクス&ユーセン(アジア)Co., Ltd. 他

 異動の主な理由は、新規設立及びグループ経営の観点から持分法の適用の範囲を見直したことによるものです。

 

(3)主要な非持分法適用会社の名称及び持分法を適用していない理由

 ㈱広島東洋カープ 等

 当期純損益及び利益剰余金等の観点からみて、いずれもそれぞれ小規模であり、全体として連結財務諸表に重要な影響を及ぼしていないため、持分法の適用範囲から除外しております。

 

3 連結子会社の事業年度等に関する事項

 連結子会社のうち、決算日が連結決算日(3月31日)と異なる子会社は、マツダモトールマヌファクトゥリングデメヒコS.A. de C.V.等23社であり、決算日は主として12月31日です。

 決算日が連結決算日と異なる会社のうち、マツダモトールマヌファクトゥリングデメヒコS.A. de C.V.等9社については、連結財務諸表の作成にあたり、仮決算に基づく財務諸表を使用しております。残りの14社については、連結財務諸表の作成にあたり、それぞれの決算日現在の財務諸表を使用しております。

 連結決算日と上記の決算日等との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。

 マツダ(中国)企業管理有限公司は、従来、当該連結子会社の決算日を基礎として連結財務諸表を作成しておりましたが、より適切な経営情報の把握及び連結財務諸表の開示を行うため、当連結会計年度より、連結決算日に仮決算を行う方法に変更しております。なお、当連結会計年度における仮決算の会計期間は15か月となっております。

4 会計方針に関する事項

(1)重要な資産の評価基準及び評価方法

① 有価証券

その他有価証券

時価のあるもの

期末日の市場価格等に基づく時価法によっております。

(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は主として移動平均法により算定しております。)

時価のないもの

主として移動平均法に基づく原価基準によっております。

② デリバティブ取引

主として時価法によっております。

③ たな卸資産

通常の販売目的で保有するたな卸資産

主として総平均法に基づく原価基準(連結貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定)によっております。

 

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法

① 有形固定資産(リース資産を除く)

主として定額法によっております。

なお、主として、耐用年数については見積耐用年数とし、残存価額については耐用年数到来時に備忘価額となるよう償却しております。

② 無形固定資産(リース資産を除く)

定額法によっております。

なお、耐用年数については、主として法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。

ただし、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によっております。

③ リース資産

所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産

リース期間を耐用年数とした定額法を採用しております。

なお、残存価額については、リース契約上に残価保証の取決めがあるものは当該残価保証額とし、それ以外のものは零としております。

 

(3)重要な引当金の計上基準

① 貸倒引当金

債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。

一般債権

貸倒実績率法によっております。

貸倒懸念債権等

財務内容評価法によっております。

② 製品保証引当金

製品のアフターサービスの費用に備えるため、主として保証書の約款に従い、過去の実績を基礎に将来の保証見込を加味して計上しております。

③ 関係会社事業損失引当金

関係会社の事業に伴う損失に備えるため、当社が負担することとなる損失見込額を計上しております。

④ 環境対策引当金

環境対策を目的とした支出に備えるため、当連結会計年度末における支出見込額を計上しております。

 

(4)退職給付に係る会計処理の方法

① 退職給付見込額の期間帰属方法

退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、主として給付算定式基準によっております。

② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法

数理計算上の差異は、各連結会計年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として13年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌連結会計年度から費用処理しております。

過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(主として12年)による定額法により費用処理しております。

 

(5)重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準

外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社等の資産及び負債は、在外子会社等の決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は、在外子会社等の会計期間に基づく期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定及び非支配株主持分に含めて計上しております。

 

(6)重要なヘッジ会計の方法

① ヘッジ会計の方法

主として繰延ヘッジ処理によっております。なお、金利スワップについては、特例処理の要件を満たす場合は特例処理を行っております。

② ヘッジ手段とヘッジ対象

ヘッジ手段

 

ヘッジ対象

為替予約

 

外貨建予定取引

金利スワップ

 

借入金

③ ヘッジ方針

為替変動リスク及び金利変動リスクの回避とキャッシュ・フローの確定を目的としております。取引高は実需の範囲内とし、投機的な取引は行わない方針であります。

④ ヘッジの有効性評価の方法

ヘッジ手段とヘッジ対象に関する重要な条件が同一であり、ヘッジ開始時及びその後も継続して為替及び金利の変動による影響を相殺または一定の範囲に限定する効果が見込まれるため、ヘッジの有効性の判断は省略しております。

 

(7)のれんの償却方法及び償却期間

のれんの償却については、投資ごとの効果を発現する期間を勘案して、主として5年間で均等償却しております。

 

(8)連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲

資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、要求払預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3ヶ月以内に満期日の到来する短期投資であります。

 

(9)その他連結財務諸表作成のための重要な事項

① 消費税等の会計処理

消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。

なお、資産に係る控除対象外消費税等は、当連結会計年度の費用として処理しております。

② 連結納税制度の適用

連結納税制度を適用しております。

 

(会計方針の変更)

(平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用)

 一部の国内連結子会社は、法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」(実務対応報告第32号 平成28年6月17日)を当連結会計年度に適用し、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。

 この変更による当連結会計年度の損益に与える影響は軽微であります。

 

(追加情報)

(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)

 「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を当連結会計年度から適用しております。

 

(連結貸借対照表関係)

※1 たな卸資産の内訳

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

商品及び製品

272,097百万円

276,802百万円

仕掛品

100,245百万円

87,623百万円

原材料及び貯蔵品

11,173百万円

12,526百万円

 

※2 有形固定資産に対する減価償却累計額

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

減価償却累計額

1,109,992百万円

1,134,599百万円

 

※3 土地の再評価

 当社は「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成13年3月31日公布法律第19号)に基づき、事業用土地の再評価を行っております。この評価差額のうち、当該評価差額に係る税金相当額を「再評価に係る繰延税金負債」として負債の部に計上し、これを控除した金額を「土地再評価差額金」として純資産の部に計上しております。

 同法律第3条第3項に定める再評価の方法

 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第4号に定める地価税の課税価額の計算の基礎となる土地の価額を算定するために国税庁長官が定めて公表した方法により算定した価額に、時点修正による補正等合理的な調整を行って算定しております。

再評価を行った年月日

平成13年3月31日

 

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

同法律第10条に定める再評価を行った事業用土地の当期末における時価の合計額と当該事業用土地の再評価後の帳簿価額の合計額の差額

97,283百万円

95,875百万円

 

※4 非連結子会社及び関連会社の株式等は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

投資有価証券(株式等)

121,152百万円

131,117百万円

(うち、共同支配企業に対する投資の金額)

(101,418百万円)

(116,027百万円)

 

※5 担保に供している資産及び担保に係る債務

(1)担保に供している資産(期末帳簿価額)

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

 

工場財団抵当権

その他

 

工場財団抵当権

その他

建物及び構築物

44,137百万円

21,054百万円

 

45,895百万円

22,769百万円

機械装置及び運搬具

95,818百万円

2,095百万円

 

100,175百万円

3,452百万円

工具、器具及び備品

15,469百万円

138百万円

 

16,177百万円

224百万円

土地

163,127百万円

78,485百万円

 

163,127百万円

71,617百万円

たな卸資産

−百万円

68,911百万円

 

−百万円

63,931百万円

その他

−百万円

47,891百万円

 

−百万円

59,094百万円

318,551百万円

218,574百万円

 

325,374百万円

221,087百万円

 

(2)担保に係る債務

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

 

工場財団抵当権

その他

 

工場財団抵当権

その他

短期借入金

−百万円

34,099百万円

 

−百万円

49,280百万円

長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)

23,180百万円

17,750百万円

 

14,536百万円

4,973百万円

社債(1年内償還予定の社債を含む)

−百万円

350百万円

 

−百万円

−百万円

23,180百万円

52,199百万円

 

14,536百万円

54,253百万円

 

 6 保証債務等

 金融機関等借入金等に対する保証債務及び保証予約等は、次のとおりであります。

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

 

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

オートアライアンス

(タイランド)Co., Ltd.

7,705百万円

 

オートアライアンス

(タイランド)Co., Ltd.

7,460百万円

欧州地域自動車ディーラー

−百万円

 

欧州地域自動車ディーラー

2,240百万円

㈱神戸マツダ

501百万円

 

㈱神戸マツダ

284百万円

マツダロヒスティカデメヒコS.A. de C.V.

568百万円

 

マツダロヒスティカデメヒコS.A. de C.V.

−百万円

その他

51百万円

 

その他

30百万円

8,825百万円

 

10,014百万円

 

 7 偶発債務(エアバッグインフレータ—に関連する損失)

 米国において、エアバッグインフレータ—に関連した複数の集団訴訟が提起され、当社及び連結子会社も被告の対象となっており、原告側との和解に向けた手続きを進めております。

 なお、債務については、裁判所の承認手続きをもって確定することになります。

 

(連結損益計算書関係)

※1 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

 当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

  至 平成29年3月31日)

販売促進費

25,652百万円

42,334百万円

広告宣伝費

122,890百万円

109,171百万円

運賃及び荷造費

50,335百万円

44,662百万円

品質関連費用(注)

19,873百万円

12,044百万円

製品保証引当金繰入額

42,358百万円

70,821百万円

給料及び手当

113,625百万円

113,497百万円

退職給付費用

6,748百万円

6,083百万円

研究開発費

116,610百万円

126,915百万円

 

(注)前連結会計年度において、販売費及び一般管理費のうち主要な費目として掲記しておりました「サービス費」は、取引の内容をより適切に表示するため、当連結会計年度より「品質関連費用」へ科目名称を変更しております。これに伴い、前連結会計年度の科目名称も変更しております。

 

※2 研究開発費は総額が販売費及び一般管理費に含まれており、その金額は次のとおりであります。

 

 前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

  至 平成28年3月31日)

 当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

  至 平成29年3月31日)

研究開発費

116,610百万円

126,915百万円

 

※3 固定資産売却益の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

至 平成29年3月31日)

機械装置及び運搬具

78百万円

36百万円

土地

181百万円

167百万円

建物及び構築物

18百万円

14百万円

その他

0百万円

39百万円

277百万円

256百万円

 

※4 固定資産除売却損の内訳は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

至 平成29年3月31日)

機械装置及び運搬具

4,399百万円

1,706百万円

建物及び構築物

836百万円

2,243百万円

工具、器具及び備品他

911百万円

1,223百万円

6,146百万円

5,172百万円

 

※5 減損損失

前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

(1)減損損失を認識した資産グループの概要

用途

場所

種類

金額

遊休資産

(販売設備)

石川県野々市市横宮町

ほか

建物及び構築物

307百万円

機械装置及び運搬具

△15百万円

土地

64百万円

その他

8百万円

小計

364百万円

遊休資産

(製造設備)

広島県安芸郡府中町

ほか

建物及び構築物

8百万円

機械装置及び運搬具

661百万円

ソフトウエア

103百万円

小計

772百万円

売却予定資産

岐阜県大垣市長松町

ほか

建物及び構築物

1百万円

土地

28百万円

小計

29百万円

合計

1,165百万円

 

(2)資産のグルーピング方法

 原則として事業会社毎を1つの資産グループとしてグルーピングしております。ただし、遊休資産、賃貸用資産及び売却予定資産については、個々の物件ごとにグルーピングしております。

 

(3)減損損失の認識に至った経緯

 今後の事業計画のない遊休資産及び売却予定資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

 

(4)回収可能価額の算定方法

 遊休資産及び売却予定資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地については、主として路線価等を基準として合理的に算出した額又は売却予定価額により評価しております。その他の遊休資産の正味売却価額は備忘価額により評価しております。

 

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

(1)減損損失を認識した資産グループの概要

用途

場所

種類

金額

遊休資産

(販売設備)

福島県会津若松市一箕町

ほか

建物及び構築物

276百万円

機械装置及び運搬具

12百万円

土地

253百万円

その他

1百万円

小計

542百万円

遊休資産

(製造設備)

広島県安芸郡府中町

ほか

建物及び構築物

1百万円

機械装置及び運搬具

385百万円

工具、器具及び備品

55百万円

その他

76百万円

小計

517百万円

売却予定資産

福井県坂井市三国町中央

ほか

建物及び構築物

19百万円

土地

42百万円

小計

61百万円

合計

1,120百万円

 

(2)資産のグルーピング方法

 原則として事業会社毎を1つの資産グループとしてグルーピングしております。ただし、遊休資産、賃貸用資産及び売却予定資産については、個々の物件ごとにグルーピングしております。

 

(3)減損損失の認識に至った経緯

 今後の事業計画のない遊休資産及び売却予定資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。

 

(4)回収可能価額の算定方法

 遊休資産及び売却予定資産の回収可能価額は正味売却価額により測定しており、土地については、主として路線価等を基準として合理的に算出した額又は売却予定価額により評価しております。その他の遊休資産の正味売却価額は備忘価額により評価しております。

 

※6 製品保証引当金繰入額

 前連結会計年度において、当社グループが、製造・販売する製品の一部に使用した特定のエアバッグインフレーターについて、将来費用負担の可能性が高く、かつ合理的な見積りが可能な品質関連費用を、製品保証引当金繰入額として、40,708百万円特別損失へ計上しております。

 なお、当連結会計年度については、該当事項はありません。

 

(連結包括利益計算書関係)

※1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

 

前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

至 平成29年3月31日)

その他有価証券評価差額金

 

 

当期発生額

161百万円

258百万円

組替調整額

△211百万円

△21百万円

税効果調整前

50百万円

237百万円

税効果額

97百万円

△53百万円

その他有価証券評価差額金

47百万円

184百万円

繰延ヘッジ損益

 

 

当期発生額

3,692百万円

△2,955百万円

組替調整額

△5,332百万円

5,338百万円

税効果調整前

△1,640百万円

2,383百万円

税効果額

525百万円

△731百万円

繰延ヘッジ損益

△1,115百万円

1,652百万円

土地再評価差額金

 

 

税効果額

3,399百万円

−百万円

為替換算調整勘定

 

 

当期発生額

△17,627百万円

963百万円

組替調整額

7,276百万円

6,911百万円

為替換算調整勘定

△10,351百万円

7,874百万円

退職給付に係る調整額

 

 

当期発生額

△30,157百万円

5,989百万円

組替調整額

152百万円

2,483百万円

税効果調整前

△30,005百万円

8,472百万円

税効果額

8,167百万円

△2,710百万円

退職給付に係る調整額

△21,838百万円

5,762百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

 

 

当期発生額

△7,348百万円

△5,140百万円

組替調整額

2百万円

201百万円

持分法適用会社に対する持分相当額

△7,346百万円

△4,939百万円

その他の包括利益合計

△37,204百万円

10,533百万円

 

(連結株主資本等変動計算書関係)

前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

1 発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(千株)

599,875

599,875

 

2 自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(千株)

2,055

2

0

2,057

 

 

(変動事由の概要)

 

 

増加の内訳は、次のとおりであります。

 

 

単元未満株式の買取請求による取得

2千株

 

減少の内訳は、次のとおりであります。

 

 

単元未満株式の買増請求による自己株式の処分

0千株

 

 

3 新株予約権等に関する事項

 該当事項はありません。

 

4 配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

平成27年6月23日

定時株主総会

普通株式

5,978

10.00

平成27年3月31日

平成27年6月24日

平成27年11月5日

取締役会

普通株式

8,967

15.00

平成27年9月30日

平成27年12月4日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

平成28年6月28日

定時株主総会

普通株式

利益剰余金

8,967

15.00

平成28年3月31日

平成28年6月29日

 

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

1 発行済株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(千株)

599,875

599,875

 

2 自己株式に関する事項

株式の種類

当連結会計年度期首

増加

減少

当連結会計年度末

普通株式(千株)

2,057

1

0

2,059

 

 

(変動事由の概要)

 

 

増加の内訳は、次のとおりであります。

 

 

単元未満株式の買取請求による取得

1千株

 

減少の内訳は、次のとおりであります。

 

 

単元未満株式の買増請求による自己株式の処分

0千株

 

 

3 新株予約権等に関する事項

会社名

内訳

目的となる

株式の種類

目的となる株式の数(株)

当連結会計

年度末残高

(百万円)

当連結会計

年度期首

増加

減少

当連結会計

年度末

提出会社

ストック・オプションとしての新株予約権

91

合計

91

 

4 配当に関する事項

(1)配当金支払額

決議

株式の種類

配当金の総額

(百万円)

1株当たり

配当額

(円)

基準日

効力発生日

平成28年6月28日

定時株主総会

普通株式

8,967

15.00

平成28年3月31日

平成28年6月29日

平成28年11月2日

取締役会

普通株式

8,967

15.00

平成28年9月30日

平成28年11月30日

 

(2)基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの

決議

株式の種類

配当の原資

配当金の総額

(百万円)

1株当たり配当額

(円)

基準日

効力発生日

平成29年6月28日

定時株主総会

普通株式

利益剰余金

11,956

20.00

平成29年3月31日

平成29年6月29日

 

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)

※1 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。

 

前連結会計年度

(自 平成27年4月1日

至 平成28年3月31日)

当連結会計年度

(自 平成28年4月1日

至 平成29年3月31日)

現金及び預金勘定

457,655百万円

398,101百万円

預入期間が3ヶ月を超える定期預金

△27,141百万円

△137百万円

3ヶ月以内の短期投資である有価証券

138,200百万円

128,900百万円

現金及び現金同等物

568,714百万円

526,864百万円

 

(リース取引関係)

1 ファイナンス・リース取引

(借手側)

所有権移転外ファイナンス・リース取引

(1)リース資産の内容

有形固定資産

 主として、自動車製造設備・金型の一部及び電子計算機であります。

無形固定資産

 ソフトウエアであります。

 

(2)リース資産の減価償却の方法

 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4 (2)重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。

 

2 オペレーティング・リース取引

(借手側)

オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料

 

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

1年内

4,321百万円

4,403百万円

1年超

38,320百万円

33,705百万円

42,641百万円

38,108百万円

 

(金融商品関係)

1 金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針

 当社グループは、主に自動車及び同部品の製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を、銀行借入や社債発行などにより調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入やコマーシャル・ペーパーなどにより調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。

 

(2)金融商品の内容及びそのリスク

 営業債権である受取手形及び売掛金は、ほとんど1年以内の回収期日でありますが、顧客の信用リスクに晒されております。また、グローバルに事業を展開していることから生じている外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、原則として外貨建の営業債務をネットしたポジションについて先物為替予約等を利用してヘッジしております。有価証券は主に譲渡性預金等の流動性の高い短期投資であります。投資有価証券は主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動等のリスクに晒されております。また、取引先企業等に対し長期貸付を行っております。

 営業債務である支払手形及び買掛金、並びに未払金は、1年以内の支払期日であります。その一部には、部品や原材料等の輸入に伴う外貨建のものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、主要な部分については恒常的に同じ通貨建の売掛金の範囲内にあります。また、それ以外の部分については、取引金額や為替変動リスクの大きさを勘案し、必要に応じて先物為替予約を利用してヘッジしております。

 借入金、社債及びファイナンス・リース取引にかかるリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は当期の連結決算日から、最長で59年4か月後(前連結会計年度は56年4か月後)であります。このうち変動金利建のものは金利の変動リスクに晒されておりますが、一部はデリバティブ取引(金利スワップ取引)を利用してヘッジしております。

 デリバティブ取引は、外貨建の営業債権債務等にかかる将来の為替相場の変動リスクをヘッジするための為替予約取引、有利子負債の金利変動リスクをヘッジするための金利スワップ取引等であります。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「4 会計方針に関する事項 (6)重要なヘッジ会計の方法」をご参照下さい。

 

(3)金融商品に係るリスク管理体制

① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理

 当社及びその連結子会社は、内部管理規程に従い、営業債権及び貸付金について、各営業管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングすることで、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。

 有価証券に計上される譲渡性預金等の短期投資やデリバティブなどの金融取引については、外部格付に基づく信用度の高い金融機関に限定しており、信用リスクは僅少であります。また、取引金融機関の信用リスクは3か月毎に見直しております。

 当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表されています。

 

② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理

 当社及び一部の連結子会社は、外貨建の営業債権債務について、通貨別・月別に把握された為替の変動リスクに対して、原則として先物為替予約を利用してヘッジしております。なお、為替相場の状況により、半年を限度として、輸出入にかかる予定取引により確実に発生すると見込まれる外貨建営業債権債務に対する先物為替予約を行っております。また、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。

 有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、その他有価証券については、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。

 デリバティブ取引については、取引権限等を定めた内部管理規程に基づき、代表取締役もしくは財務担当役員が基本方針を承認し、財務本部長もしくは資金部長の事前承認を受けた後、これに従い資金部が取引、記帳及び契約先との残高照合等を行っております。資金部内で牽制機能が保てるよう、業務執行と事務管理は分離されており、定期的にグローバル監査部の監査を受けております。デリバティブ取引の実績は、リスクヘッジの都度、財務担当役員、財務本部長、資金部長に報告しております。連結子会社についても、当社の内部管理規程に準じた基準を作成し、当社の承認を受けた上で、それに基づいて取引、管理を行っております。

 

③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理

 当社は、各部署からの報告に基づき資金部が適時に資金繰り計画を作成・更新するなどにより、流動性リスクを管理しております。加えて、急激な外部環境変化に対応できるよう、一定水準の手元流動性を確保することを方針としております。

 

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。

 

2 金融商品の時価等に関する事項

 連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注)2をご参照下さい)。

 

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

(1)現金及び預金

457,655

457,655

(2)受取手形及び売掛金

198,894

 

 

貸倒引当金(※1)

△127

 

 

 

198,767

198,767

(3)有価証券

 

 

 

その他有価証券

141,200

141,200

(4)投資有価証券

 

 

 

その他有価証券

12,447

12,447

(5)長期貸付金(※2)

4,836

 

 

貸倒引当金(※3)

△2,455

 

 

 

2,381

2,381

資産計

812,450

812,450

(1)支払手形及び買掛金

374,637

374,637

(2)未払金

35,360

35,360

(3)短期借入金

117,143

117,143

(4)社債

20,350

20,450

100

(5)長期借入金

474,459

479,449

4,990

(6)リース債務

5,180

5,218

38

負債計

1,027,129

1,032,257

5,128

デリバティブ取引(※4)

 

 

 

① ヘッジ会計が適用されていないもの

(35)

(35)

② ヘッジ会計が適用されているもの

(625)

(625)

デリバティブ取引計

(660)

(660)

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(※2)連結貸借対照表では流動資産のその他に含まれている1年以内に償還される長期貸付金(連結貸借対照表計上額 527百万円)も含めて表示しております。

(※3)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(※4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務額は純額で表示しており、正味の債務となる項目については、( )で示しております。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

連結貸借対照表計上額

(百万円)

時価

(百万円)

差額

(百万円)

(1)現金及び預金

398,101

398,101

(2)受取手形及び売掛金

215,788

 

 

貸倒引当金(※1)

△160

 

 

 

215,628

215,628

(3)有価証券

 

 

 

その他有価証券

128,900

128,900

(4)投資有価証券

 

 

 

その他有価証券

13,723

13,723

(5)長期貸付金(※2)

3,859

 

 

貸倒引当金(※3)

△2,428

 

 

 

1,431

1,431

資産計

757,783

757,783

(1)支払手形及び買掛金

388,880

388,880

(2)未払金

30,659

30,659

(3)短期借入金

124,454

124,454

(4)社債

20,000

20,092

92

(5)長期借入金

341,245

342,592

1,347

(6)リース債務

5,735

5,754

19

負債計

910,973

912,431

1,458

デリバティブ取引(※4)

 

 

 

① ヘッジ会計が適用されていないもの

124

124

② ヘッジ会計が適用されているもの

1,757

1,757

デリバティブ取引計

1,881

1,881

(※1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(※2)連結貸借対照表では流動資産のその他に含まれている1年以内に償還される長期貸付金(連結貸借対照表計上額 260百万円)も含めて表示しております。

(※3)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。

(※4)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務額は純額で表示しており、正味の債務となる項目については、( )で示しております。

 

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

資 産

(1)現金及び預金

預金はすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(2)受取手形及び売掛金

これらのうち、短期間で決済されるものの時価は帳簿価額に近似していることから当該帳簿価額によっており、それ以外のものの時価は、一定の期間ごとに区分した債権ごとに債権額を満期までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値によっております。

(3)有価証券

有価証券は信用力の高い金融機関の譲渡性預金等であり、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

(4)投資有価証券

投資有価証券については、株式は取引所の価格によっております。保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。

(5)長期貸付金

当社グループの長期貸付金は変動金利建であり、短期間で市場金利を反映すること、並びに貸付先の信用状態が実行後大きく変化していないことから、当該帳簿価額によっております。また貸倒懸念債権については、担保及び保証による回収見込額等により、時価を算定しております。

 

負 債

(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、並びに(3)短期借入金

これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

(4)社債

当社グループの発行する社債の時価は、市場価格のあるものは市場価格に基づき、市場価格のないものは、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。

(5)長期借入金及び(6)リース債務

これらについては、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により時価を算定しております。変動金利による長期借入金のうち、金利スワップの特例処理の対象とされているものは、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により時価を算定しております(「デリバティブ取引関係」注記をご参照下さい)。

 

デリバティブ取引

「デリバティブ取引関係」注記をご参照下さい。

 

   2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:百万円)

 

区分

前連結会計年度

(平成28年3月31日)

当連結会計年度

(平成29年3月31日)

その他有価証券

 

 

非上場株式等

2,464

2,598

関連会社株式等

121,152

131,117

合計

123,616

133,715

(※)上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローが約定されておらず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「資産 (4)投資有価証券」には含めておりません。

   3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

5年以内

(百万円)

5年超

10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金及び預金

457,655

受取手形及び売掛金

198,894

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券のうち満期があるもの

141,200

長期貸付金

527

3,305

707

297

合計

798,276

3,305

707

297

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

5年以内

(百万円)

5年超

10年以内

(百万円)

10年超

(百万円)

現金及び預金

398,101

受取手形及び売掛金

215,788

有価証券

 

 

 

 

その他有価証券のうち満期があるもの

128,900

長期貸付金

260

3,208

241

150

合計

743,049

3,208

241

150

 

   4.短期借入金、社債、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

117,143

社債

350

20,000

長期借入金

140,798

88,813

93,730

25,285

32,814

93,019

リース債務

1,896

1,503

1,084

524

118

55

合計

260,187

90,316

94,814

45,809

32,932

93,074

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

 

1年以内

(百万円)

1年超

2年以内

(百万円)

2年超

3年以内

(百万円)

3年超

4年以内

(百万円)

4年超

5年以内

(百万円)

5年超

(百万円)

短期借入金

124,454

社債

20,000

長期借入金

89,997

74,752

28,180

35,316

10,100

102,900

リース債務

2,125

1,721

1,167

548

104

70

合計

216,576

76,473

49,347

35,864

10,204

102,970

 

(有価証券関係)

1 その他有価証券

前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

種類

連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えるもの

(1)株式

9,680

4,452

5,228

(2)債券

 

 

 

社債

その他

(3)その他

2,306

2,019

287

小計

11,986

6,471

5,515

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えないもの

(1)株式

461

686

△225

(2)債券

 

 

 

社債

その他

(3)その他

141,200

141,200

小計

141,661

141,886

△225

合計

153,647

148,357

5,290

(注)非上場株式等(連結貸借対照表計上額2,464百万円)については、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分

種類

連結貸借対照表計上額

(百万円)

取得原価

(百万円)

差額

(百万円)

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えるもの

(1)株式

10,784

5,316

5,468

(2)債券

 

 

 

社債

その他

(3)その他

2,577

2,203

374

小計

13,361

7,519

5,842

連結貸借対照表計上額が

取得原価を超えないもの

(1)株式

362

667

△305

(2)債券

 

 

 

社債

その他

(3)その他

128,900

128,900

小計

129,262

129,567

△305

合計

142,623

137,086

5,537

(注)非上場株式等(連結貸借対照表計上額2,598百万円)については、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。

 

2 連結会計年度中に売却したその他有価証券

前連結会計年度(自 平成27年4月1日 至 平成28年3月31日)

 重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

当連結会計年度(自 平成28年4月1日 至 平成29年3月31日)

 重要性が乏しいため、記載を省略しております。

 

(デリバティブ取引関係)

1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額または契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。

 なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

 

(1)通貨関連

前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分

デリバティブ

取引の種類

契約額等

(百万円)

契約額等の

うち1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引

以外の取引

為替予約取引

 

 

 

 

売建

 

 

 

 

USD

18,579

615

615

EUR

1,275

4

4

CAD

7,409

△105

△105

AUD

15,901

△381

△381

GBP

1,722

112

112

買建

 

 

 

 

THB

6,944

△280

△280

合計

51,830

△35

△35

(注)為替予約取引の時価は、期末の先物為替相場により算定しております。

 

当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分

デリバティブ

取引の種類

契約額等

(百万円)

契約額等の

うち1年超

(百万円)

時価

(百万円)

評価損益

(百万円)

市場取引

以外の取引

為替予約取引