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セクション一覧
2【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
   
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
構成比(%)
金額(千円)
構成比(%)
(資産の部)
             
Ⅰ 流動資産
             
1.現金及び預金
   
12,923,805
   
10,180,014
 
2.受取手形
※6 
 
248,367
   
319,625
 
3.売掛金
   
10,016,985
   
10,514,074
 
4.商品
   
4,700,935
   
5,239,605
 
5.未着商品
   
585,499
   
560,557
 
6.前渡金
   
493,878
   
451,547
 
7.前払費用
   
42,052
   
36,221
 
8.繰延税金資産
   
142,813
   
498,698
 
9.短期貸付金
※1 
 
128,034
   
644,079
 
10.未収入金
   
267,360
   
235,126
 
11.その他
   
39,629
   
28,212
 
貸倒引当金
   
△16,269
   
△10,062
 
流動資産合計
   
29,573,093
78.6
 
28,697,701
75.7
Ⅱ 固定資産
             
1.有形固定資産
             
(1)建物
 
4,688,820
   
5,469,270
   
減価償却累計額
 
1,638,110
3,050,709
 
1,835,484
3,633,786
 
(2)構築物
 
288,203
   
289,760
   
減価償却累計額
 
212,732
75,470
 
222,232
67,528
 
(3)車両運搬具
 
20,649
   
20,649
   
減価償却累計額
 
14,163
6,485
 
16,516
4,133
 
(4)器具備品
 
289,690
   
355,050
   
減価償却累計額
 
220,455
69,234
 
276,702
78,347
 
(5)土地
 
 
1,759,278
   
2,669,694
 
有形固定資産合計
   
4,961,178
13.2
 
6,453,490
17.0

 

   
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
構成比(%)
金額(千円)
構成比(%)
2.無形固定資産
             
(1)電話加入権
   
6,147
   
6,147
 
(2)ソフトウェア
   
2,053
   
2,216
 
(3)商標権
   
5,720
   
4,686
 
(4)意匠権
   
97
   
29
 
(5)借地権
   
14,459
   
14,459
 
無形固定資産合計
   
28,479
0.1
 
27,539
0.1
3.投資その他の資産
             
(1)投資有価証券
   
857,321
   
656,288
 
(2)関係会社株式
   
836,703
   
858,945
 
(3)長期貸付金
   
90,348
   
 
(4)従業員長期貸付金
   
1,914
   
1,432
 
(5)関係会社長期貸付金
   
192,712
   
130,000
 
(6)差入保証金
   
324,967
   
327,225
 
(7)破産更生債権等
   
410,628
   
308,746
 
(8)長期前払費用
   
18,199
   
11,648
 
(9)再評価に係る繰延税金資産
   
189,777
   
189,777
 
(10)繰延税金資産
   
185,737
   
269,750
 
(11) その他
   
295,908
   
312,068
 
貸倒引当金
   
△338,443
   
△352,316
 
投資その他の資産合計
   
3,065,774
8.1
 
2,713,567
7.2
固定資産合計
   
8,055,431
21.4
 
9,194,597
24.3
資産合計
   
37,628,525
100.0
 
37,892,298
100.0
               

 

   
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
構成比(%)
金額(千円)
構成比(%)
(負債の部)
             
Ⅰ 流動負債
             
1.買掛金
   
3,086,384
   
2,702,456
 
2.短期借入金
   
500,000
   
 
3.未払金
※1
 
854,940
   
742,448
 
4.未払法人税等
   
1,319,715
   
1,397,908
 
5.未払消費税等
   
72,156
   
40,041
 
6.未払費用
   
267,178
   
276,241
 
7.前受金
   
67,999
   
70,995
 
8.預り金
   
91,404
   
71,510
 
9.前受収益
   
89,577
   
106,228
 
10.役員賞与引当金
   
30,000
   
50,000
 
11.デリバティブ債務
   
   
887,811
 
12.その他
   
1,235
   
1,344
 
流動負債合計
   
6,380,591
17.0
 
6,346,987
16.8
Ⅱ 固定負債
             
1.退職給付引当金
   
108,442
   
118,201
 
2.その他
   
106,846
   
120,937
 
固定負債合計
   
215,289
0.5
 
239,138
0.6
負債合計
   
6,595,880
17.5
 
6,586,125
17.4

 

   
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
構成比(%)
金額(千円)
構成比(%)
(純資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 株主資本
 
 
 
 
 
 
 
1.資本金
 
 
4,993,003
 
 
4,993,003
 
2.資本剰余金
 
 
 
 
 
 
 
資本準備金
 
5,994,487
 
 
5,994,487
 
 
資本剰余金合計
 
 
5,994,487
 
 
5,994,487
 
3.利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
(1)利益準備金
 
166,333
 
 
166,333
 
 
(2)その他利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
圧縮記帳積立金
 
38,654
 
 
35,808
 
 
別途積立金
 
17,600,000
 
 
19,600,000
 
 
繰越利益剰余金
 
3,958,812
 
 
2,297,707
 
 
利益剰余金合計
 
 
21,763,800
 
 
22,099,849
 
4.自己株式
 
 
△1,514,116
 
 
△1,013,621
 
株主資本合計
 
 
31,237,175
83.0
 
32,073,719
84.6
Ⅱ 評価・換算差額等
 
 
 
 
 
 
 
1.その他有価証券評価差額金
 
 
52,389
 
 
△17,350
 
2.繰延ヘッジ損益
 
 
20,389
 
 
△472,886
 
3.土地再評価差額金
 
 
△277,309
 
 
△277,309
 
評価・換算差額等合計
 
 
△204,530
△0.5
 
△767,547
△2.0
純資産合計
 
 
31,032,644
82.5
 
31,306,172
82.6
負債純資産合計
 
 
37,628,525
100.0
 
37,892,298
100.0
               
②【損益計算書】
   
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
百分比(%)
金額(千円)
百分比(%)
Ⅰ 売上高
 
 
80,271,606
100.0
 
79,717,109
100.0
Ⅱ 売上原価
 
           
1.商品期首棚卸高
 
4,186,265
   
4,700,935
   
2.当期商品仕入高
 
63,365,576
   
62,498,799
   
合計
 
67,551,841
   
67,199,735
   
3.商品期末棚卸高
 
4,700,935
62,850,905
78.3
5,239,605
61,960,129
77.7
売上総利益
   
17,420,700
21.7
 
17,756,980
22.3
Ⅲ 販売費及び一般管理費
             
1.荷造運賃
 
2,209,003
   
2,235,022
   
2.倉庫料
 
1,949,549
   
1,923,644
   
3.広告宣伝費
 
87,158
   
41,269
   
4.販売促進費
 
798,928
   
800,499
   
5.旅費交通費
 
617,242
   
634,656
   
6.役員報酬
 
120,685
   
154,262
   
7.役員賞与引当金繰入額
 
30,000
   
50,000
   
8.給与手当
 
3,926,473
   
4,082,031
   
9.退職給付費用
 
130,849
   
110,601
   
10.福利厚生費
 
750,544
   
768,653
   
11.研修費
 
6,655
   
6,634
   
12.人事募集費
 
8,845
   
6,358
   
13.交際費
 
53,766
   
54,354
   
14.会議費
 
30,851
   
36,740
   
15.通信費
 
146,646
   
142,074
   
16.水道光熱費
 
51,499
   
56,873
   
17.消耗品費
 
227,575
   
227,654
   
18.図書新聞費
 
3,881
   
2,799
   
19.支払手数料
 
517,209
   
563,161
   
20.調査費
 
16,706
   
23,506
   
21.租税公課
 
135,894
   
151,301
   
22.減価償却費
 
123,006
   
134,650
   
23.修繕費
 
73,600
   
51,695
   
24.保証修理費
 
10,018
   
11,990
   
25.保険料
 
22,925
   
21,494
   
26.賃借料
 
379,137
   
360,067
   
27.諸会費
 
5,343
   
5,246
   

 

   
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
百分比(%)
金額(千円)
百分比(%)
28.長期前払費用償却 
 
7,312
   
7,461
   
29.貸倒引当金繰入額
 
32,447
   
11,054
   
30.雑費
 
67,137
12,540,898
15.6
65,994
12,741,756
16.0
営業利益
   
4,879,802
6.1
 
5,015,223
6.3
Ⅳ 営業外収益
             
1.受取利息
 
9,985
   
19,976
   
2.受取配当金
 
12,036
   
20,395
   
3.投資有価証券売却益
 
58,308
   
95,089
   
4.諸債務整理益
※1
68,021
   
51,418
   
5. 関係会社受取業務管理料
 ※2
20,596
   
28,809
   
6.為替差益 
 
   
42,757
   
7.雑収入
 
33,538
202,486
0.3
46,725
305,171
0.3
Ⅴ 営業外費用
             
1.支払利息
 
14,261
   
6,418
   
2.支払手数料 
 
18,547
   
19,625
   
3.賃貸借契約解約金
 
860
   
2,811
   
4.デリバティブ評価損
 
   
77,516
   
5.雑損失
 
6,422
40,090
0.1
568
106,940
0.1
経常利益
   
5,042,197
6.3
 
5,213,454
6.5
Ⅵ 特別利益
             
1.移転補償金
 
471,438
471,438
0.6
Ⅶ 特別損失
             
1.投資有価証券評価損
 
   
43,471
   
2.役員退職慰労金
 
   
80,000
   
3.貸倒引当金繰入額
※4
   
23,222
   
4.不正事故損失
※5
153,453
   
   
5.関係会社株式評価損
※3
38,926
   
30,000
   
6.ゴルフ会員権評価損
 
17,000
209,380
0.3
176,694
0.2
税引前当期純利益
   
5,304,256
6.6
 
5,036,760
6.3
法人税、住民税及び事業税
 
2,232,603
   
2,149,276
   
法人税等調整額
 
△31,635
2,200,967
2.7
△54,596
2,094,680
2.6
当期純利益
   
3,103,288
3.9
 
2,942,079
3.7
               
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
資本準備金
その他資本剰余金
資本剰余金合計
利益準備金
その他利益剰余金
利益剰余金合計
圧縮記帳積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
平成18年3月31日 残高
(千円)
4,937,030
5,938,514
39
5,938,554
166,333
45,071
15,600,000
3,715,322
19,526,727
事業年度中の変動額
                 
新株の発行
55,973
55,973
 
55,973
 
 
 
 
 
剰余金の配当(注)
 
 
 
 
 
 
 
△387,871
△387,871
剰余金の配当
 
 
 
 
 
 
 
△438,294
△438,294
圧縮記帳積立金の取崩(注)
 
 
 
 
 
△3,335
 
3,335
当事業年度に係る圧縮記帳積立金の取崩
 
 
 
 
 
△3,080
 
3,080
別途積立金の積立(注)
 
 
 
 
 
 
2,000,000
△2,000,000
役員賞与(注)
 
 
 
 
 
 
 
△40,000
△40,000
当期純利益
 
 
 
 
 
 
 
3,103,288
3,103,288
自己株式の取得
 
 
 
 
 
 
 
 
 
自己株式の処分
 
 
△39
△39
 
 
 
△48
△48
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
事業年度中の変動額合計
(千円)
55,973
55,973
△39
55,933
△6,416
2,000,000
243,490
2,237,073
平成19年3月31日 残高
(千円)
4,993,003
5,994,487
5,994,487
166,333
38,654
17,600,000
3,958,812
21,763,800
 
株主資本
評価・換算差額等
純資産合計
自己株式
株主資本合計
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
評価・換算差額等合計
平成18年3月31日 残高
(千円)
△17,030
30,385,281
24,071
△277,309
△253,237
30,132,043
事業年度中の変動額
 
 
         
新株の発行
 
111,946
 
 
 
 
111,946
剰余金の配当(注)
 
△387,871
 
 
 
 
△387,871
剰余金の配当
 
△438,294
 
 
 
 
△438,294
圧縮記帳積立金の取崩(注)
 
 
 
 
 
当事業年度に係る圧縮記帳積立金の取崩
 
 
 
 
 
別途積立金の積立(注)
 
 
 
 
 
役員賞与(注)
 
△40,000
 
 
 
 
△40,000
当期純利益
 
3,103,288
 
 
 
 
3,103,288
自己株式の取得
△1,497,796
△1,497,796
 
 
 
 
△1,497,796
自己株式の処分
710
621
 
 
 
 
621
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
 
 
28,317
20,389
48,706
48,706
事業年度中の変動額合計
(千円)
△1,497,085
851,894
28,317
20,389
48,706
900,600
平成19年3月31日 残高
(千円)
△1,514,116
31,237,175
52,389
20,389
△277,309
△204,530
31,032,644
 (注)平成18年6月の株主総会の利益処分項目であります。
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
 
株主資本
資本金
資本剰余金
利益剰余金
資本準備金
利益準備金
その他利益剰余金
利益剰余金合計
圧縮記帳積立金
別途積立金
繰越利益剰余金
平成19年3月31日 残高
(千円)
4,993,003
5,994,487
166,333
38,654
17,600,000
3,958,812
21,763,800
事業年度中の変動額
             
剰余金の配当
 
 
 
 
 
△837,185
△837,185
圧縮記帳積立金の取崩
 
 
 
△2,846
 
2,846
別途積立金の積立
 
 
 
 
2,000,000
△2,000,000
当期純利益
 
 
 
 
 
2,942,079
2,942,079
自己株式の取得
 
 
 
 
 
 
 
自己株式の処分
 
 
 
 
 
△44
△44
自己株式の消却
 
 
 
 
 
△1,768,800
△1,768,800
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
 
 
 
 
 
 
 
事業年度中の変動額合計
(千円)
△2,846
2,000,000
△1,661,104
336,048
平成20年3月31日 残高
(千円)
4,993,003
5,994,487
166,333
35,808
19,600,000
2,297,707
22,099,849
 
株主資本
評価・換算差額等
純資産合計
自己株式
株主資本合計
その他有価証券評価差額金
繰延ヘッジ損益
土地再評価差額金
評価・換算差額等合計
平成19年3月31日 残高
(千円)
△1,514,116
31,237,175
52,389
20,389
△277,309
△204,530
31,032,644
事業年度中の変動額
 
 
         
剰余金の配当
 
△837,185
 
 
 
 
△837,185
圧縮記帳積立金の取崩
 
 
 
 
 
別途積立金の積立
 
 
 
 
 
当期純利益
 
2,942,079
 
 
 
 
2,942,079
自己株式の取得
△1,268,747
△1,268,747
 
 
 
 
△1,268,747
自己株式の処分
442
397
 
 
 
 
397
自己株式の消却
1,768,800
 
 
 
 
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
 
 
△69,740
△493,275
△563,016
△563,016
事業年度中の変動額合計
(千円)
500,494
836,543
△69,740
△493,275
△563,016
273,527
平成20年3月31日 残高
(千円)
△1,013,621
32,073,719
△17,350
△472,886
△277,309
△767,547
31,306,172
重要な会計方針
項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
子会社株式及び関連会社株式
………移動平均法による原価法
子会社株式及び関連会社株式
同左
 
その他有価証券
その他有価証券
 
時価のあるもの
 決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
時価のあるもの
同左
 
時価のないもの
………移動平均法による原価法
時価のないもの
同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法
 時価法
同左
3.たな卸資産の評価基準及び評価方法
 移動平均法による原価法によっております。
同左
4.固定資産の減価償却の方法
有形固定資産
建物…定率法
有形固定資産
同左
 
 ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物(附属設備除く)は定額法
 
 
その他有形固定資産…定率法
 
 
 なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物        3〜50年
その他有形固定資産 2〜45年
 
   
 (会計方針の変更)
   
 平成19年度の法人税法の改正((所得税法等の一部を改正する法律 平成19年3月30日 法律第6号)及び(法人税法施行令の一部を改正する政令 平成19年3月30日 政令第83号))に伴い、平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産については、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。
 これに伴う損益への影響は軽微であります。
   
 (追加情報)
   
 当社は、法人税法の改正に伴い、平成19年3月31日以前に取得した資産については、改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5%に到達した事業年度の翌事業年度より取得価額の5%相当額と備忘価額との差額を5年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上しております。
 これに伴う損益への影響は軽微であります。
 
無形固定資産
無形固定資産
 
定額法
同左
 
 なお、自社利用ソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
 

 

項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
5.外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
同左
6.引当金の計上基準
貸倒引当金
貸倒引当金
 
 売上債権等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については、個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
同左
 
退職給付引当金
退職給付引当金
 
 従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
 なお、過去勤務債務は、各事業年度末の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(3年)による定額法により費用処理しております。
 また、数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(8年)による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(追加情報)
 当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、平成18年10月に適格退職年金制度から確定拠出年金制度及び退職一時金制度へ移行し、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」(企業会計基準適用指針第1号)を適用しました。
 本移行に伴い過去勤務債務(債務の減額)10,722千円が発生し、当事業年度より費用処理しております。
同左
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
──────
 
 
役員賞与引当金
 役員賞与の支出に備えて、当事業年度における支給見込額に基づき計上しております。
役員賞与引当金
同左
7.リース取引の処理方法
 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
同左

 

項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
8.ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
 
 繰延ヘッジ処理によっております。ただし、為替予約取引につき振当処理の要件を満たした場合には振当処理を、金利スワップ取引につき特例処理の要件を満たした場合には特例処理によっております。
 繰延ヘッジ処理によっております。ただし、為替予約取引につき振当処理の要件を満たした場合には振当処理によっております。
 
② ヘッジ手段とヘッジ対象
② ヘッジ手段とヘッジ対象
 
 外貨建営業債権・債務及び外貨建予定取引についての為替変動リスクに対しては為替予約取引を、また現在及び将来の借入金の金利変動リスクに対しては金利スワップ取引を、ヘッジ手段として用いております。
 外貨建営業債権・債務及び外貨建予定取引をヘッジ対象とし、為替予約取引及び通貨スワップ取引をヘッジ手段としております。
 
③ ヘッジ方針
③ ヘッジ方針
 
 為替予約取引については、原則として、全ての外貨建取引につきフルヘッジする方針であり、また、金利スワップ取引については、金利変動リスクにさらされる借入金を一定割合以上ヘッジする方針であります。
 為替予約取引及び通貨スワップ取引については、原則として全ての外貨建取引につきフルヘッジする方針であります。
 
④ ヘッジ有効性評価の方法
④ ヘッジ有効性評価の方法
 
 ヘッジ対象とヘッジ手段につき、明らかに有効性が図られていると認められる場合を除き、各々の損益又はキャッシュ・フローの変動累計とを比較する方法により行っております。
同左
 
⑤ その他
⑤ その他
 
 当社の内部規程で定める「業務分掌規程」に基づき、ヘッジ有効性評価等デリバティブ取引の管理は財務経理部が担当しており、デリバティブの実行状況及びヘッジ有効性の評価は、定期的にまた必要ある毎に取締役会に報告することとしております。
同左
9.その他財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
 税抜方式によっております。
消費税等の会計処理
同左
会計処理方法の変更
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準)
 当事業年度より、「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準」(企業会計基準第5号 平成17年12月9日)及び「貸借対照表の純資産の部の表示に関する会計基準等の適用指針」(企業会計基準適用指針第8号 平成17年12月9日)を適用しております。
 従来の資本の部の合計に相当する金額は31,012,255千円であります。
 なお、当事業年度における貸借対照表の純資産の部については,財務諸表等規則の改正に伴い,改正後の財務諸表等規則により作成しております。
────── 
 
(役員賞与に関する会計基準)
 当事業年度より、「役員賞与に関する会計基準」(企業会計基準第4号 平成17年11月29日)を適用しております。
これにより営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ30,000千円減少しております。
────── 
 
表示方法の変更
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
 (損益計算書)
────── 
 「関係会社受取業務管理料」は、前事業年度まで営業外収益の「その他」に含めて表示しておりましたが、当事業年度より営業外収益の総額の100分の10を超えたため区分掲記しました。なお、前事業年度における「関係会社受取業務管理料」の金額は26,712千円であります。
 
(貸借対照表関係)
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
※1.関係会社に対する債権債務等
 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりであります。
未払金
347,368
千円
※1.関係会社に対する債権債務等
 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている関係会社に対する主なものは次のとおりであります。
短期貸付金
521,250
千円
未払金
351,943
 
 2.「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成13年3月31日公布法律第19号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部(マイナス表示)に計上しています。
 2.「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成13年3月31日公布法律第19号)に基づき、事業用の土地の再評価を行い、土地再評価差額金を純資産の部(マイナス表示)に計上しています。
再評価の方法
再評価の方法
 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第5号に定める不動産鑑定士による鑑定評価及び第2条第4号に定める路線価に合理的な調整を行って算出しております。
 土地の再評価に関する法律施行令(平成10年3月31日公布政令第119号)第2条第5号に定める不動産鑑定士による鑑定評価及び第2条第4号に定める路線価に合理的な調整を行って算出しております。
再評価を行った年月日
平成14年3月31日
再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿額との差額
△16,622
千円
再評価を行った年月日
平成14年3月31日
再評価を行った土地の期末における時価と再評価後の帳簿額との差額
△490
千円
 3.偶発債務
 3.偶発債務
金融機関からの借入金に対する保証債務
 
関係会社
 
千円
株式会社ドゥイング
699,224
 
小計
699,224
 
リース債務及び仕入債務に対する保証債務
 
① 関係会社
   
ライフネット株式会社
25,877
 
② 取引先
   
日本流通自主管理協会
2,867
 
有限会社くりっく
36,115
 
小計
64,859
 
合計
764,083
 
リース債務及び仕入債務に対する保証債務
 
 関係会社
   
ライフネット株式会社
24,733
千円

 

前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
 4.当座貸越契約及び貸出コミットメントライン
 4.当座貸越契約及び貸出コミットメントライン
 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入金未実行残高は次のとおりであります。
 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行1行と当座貸越契約及び貸出コミットメント契約を締結しております。これら契約に基づく当事業年度末の借入金未実行残高は次のとおりであります。
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額
1,000,000
千円
借入実行残高
 
差引額
1,000,000
 
当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額
1,000,000
千円
借入実行残高
 
差引額
1,000,000
 
 5.売掛債権流動化の目的で、平成7年6月1日付日本公認会計士協会会計制度委員会報告第3号に基づいて、参加者へ売却したものとして会計処理した売掛金の期末残高は、次のとおりであります。
売掛金            752,352千円
 5.       ────── 
 
※6.事業年度末日満期手形の会計処理については、当事業年度の末日が金融機関の休日でしたが、満期日に決済が行われたものとして処理しており、金額は次のとおりであります。  
受取手形            68,375千円
※6.       ────── 
 
 
 
 
(損益計算書関係)
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
※1.諸債務整理益の内訳は次のとおりであります。
※1.諸債務整理益の内訳は次のとおりであります。
預り金整理益
42,569
千円
買掛金整理益
25,451
 
68,021
 
預り金整理益
32,087
千円
買掛金整理益
19,331
 
51,418
 
※2.関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
※2.       ──────
営業外収益に係るもの
   
関係会社受取業務管理料
20,596
千円
20,596
 
 
※3.       ──────
※3.関係会社株式評価損は、子会社の株式会社D・ハーモニーに対するものであります。
※4.       ──────
※4.貸倒引当金繰入額は、子会社の株式会社D・ハーモニーへの貸付金に対するものであります。
※5.当社の元社員の不正取引による回収不能額であります。
※5.       ──────
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度(自 平成18年4月1日 至 平成19年3月31日)
自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末株式数(株)
当事業年度増加株式数(株)
当事業年度減少株式数(株)
当事業年度末株式数(株)
普通株式
7,198
668,250
300
675,148
合計
7,198
668,250
300
675,148
 (注)1.普通株式の自己株式数の増加1,850株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
 2.普通株式の自己株式数の増加666,400株は、自己株式の買取りによるものであります。
3.普通株式の自己株式数の減少300株は、自己株式の売渡しによるものであります。
当事業年度(自 平成19年4月1日 至 平成20年3月31日)
自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末株式数(株)
当事業年度増加株式数(株)
当事業年度減少株式数(株)
当事業年度末株式数(株)
普通株式
675,148
661,537
800,200
536,485
合計
675,148
661,537
800,200
536,485
 (注)1.普通株式の自己株式数の増加660,600株は、自己株式の買取りによるものであります。
 2.普通株式の自己株式数の増加937株は、単元未満株式の買取りによるものであります。
 3.普通株式の自己株式数の減少200株は、自己株式の売渡しによるものであります。
 4.普通株式の自己株式数の減少800,000株は、自己株式の消却によるものであります。
(リース取引関係)
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
(1)借手側
(1)借手側
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
① リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
 
取得価額相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高相当額
(千円)
器具備品及び運搬具
289,557
161,535
128,022
ソフトウェア
244,749
153,772
90,976
534,306
315,307
218,999
 
取得価額相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高相当額
(千円)
器具備品及び運搬具
290,913
213,062
77,851
ソフトウェア
173,748
116,198
57,550
464,662
329,260
135,402
② 未経過支払リース料期末残高相当額等
 未経過支払リース料期末残高相当額
② 未経過支払リース料期末残高相当額等
 未経過支払リース料期末残高相当額
1年内
99,767
千円
1年超
119,715
 
219,483
 
1年内
80,250
千円
1年超
55,151
 
135,402
 
(注) 取得価額相当額及び未経過支払リース料期末残高相当額は、未経過支払リース料期末残高の有形固定資産の期末残高等に占める割合が低いため支払利子込み法により算定しております。
同左
③ 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失
③ 支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額及び減損損失
支払リース料
122,239
千円
減価償却費相当額
122,239
 
支払リース料
99,198
千円
減価償却費相当額
99,198
 
④ 減価償却費相当額の算定方法
④ 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
同左

 

前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
(2)貸手側
(2)              ──────
転貸による未経過受取リース料期末残高相当額
 
 
1年内
484
千円
1年超
 
484
 
 
(注) 未経過受取リース料期末残高相当額は、未経過受取リース料期末残高及び見積残存価額期末残高の合計額の、営業債権の期末残高等に占める割合が低いため、受取利子込み法により算定しております。
上記はすべて転貸リース取引に係る貸手側の未経過受取リース料期末残高相当額であります。
なお、当該転貸リース取引は同一の条件で第三者にリースしていますので、同額の残高が上記の借手側の未経過支払リース料期末残高相当額に含まれております。
 
オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引
該当事項はありません。
同左
(減損損失について) 
(減損損失について) 
リース資産に分配された減損損失はありません。 
同左
(有価証券関係)
 前事業年度(平成19年3月31日)及び当事業年度(平成20年3月31日)における子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
(税効果会計関係)
前事業年度
(平成19年3月31日)
当事業年度
(平成20年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動の部)
   
繰延税金資産
   
未払事業税
102,299
千円
商品評価損
17,969
 
その他
43,202
 
繰延税金資産合計
163,471
 
繰延税金負債
   
固定資産圧縮積立金
△1,947
 
繰延ヘッジ
△13,953
 
その他
△4,757
 
繰延税金負債合計
△20,658
 
繰延税金資産の純額
142,813
 
(流動の部)
   
繰延税金資産
   
未払事業税
108,794
千円
商品評価損
16,573
 
その他
380,731
 
繰延税金資産合計
506,099
 
繰延税金負債
   
固定資産圧縮積立金
△1,799
 
その他
△5,601
 
繰延税金負債合計
△7,401
 
繰延税金資産の純額
498,698
 
(固定の部)
   
繰延税金資産
   
貸倒引当金
89,466
千円
退職給付引当金
44,060
 
不正事故損失
62,348
 
投資有価証券評価損
4,423
 
その他
45,796
 
繰延税金資産合計
246,095
 
繰延税金負債
   
固定資産圧縮積立金
△24,505
 
その他有価証券評価差額金
△35,852
 
繰延税金負債合計
△60,358
 
繰延税金資産の純額
185,737
 
(固定の部)
   
繰延税金資産
   
貸倒引当金
96,174
千円
退職給付引当金
48,025
 
不正事故損失
53,653
 
投資有価証券評価損
22,086
 
その他有価証券評価差額金
11,874
 
関係会社株式評価損
12,189
 
その他
48,454
 
繰延税金資産合計
292,456
 
繰延税金負債
   
固定資産圧縮積立金
△22,705
 
繰延税金負債合計
△22,705
 
繰延税金資産の純額
269,750
 
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
同左
(1株当たり情報)
項目
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1株当たり純資産額
     1,649円56銭
          1,724円73銭
1株当たり当期純利益金額
      160円62銭
         159円42銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額
     160円53銭
 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
 (注)1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
 
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
1株当たり当期純利益金額
 
 
当期純利益(千円)
3,103,288
2,942,079
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る当期純利益(千円)
3,103,288
2,942,079
期中平均株式数(株)
19,320,148
18,454,473
潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額
 
 
当期純利益調整額(千円)
普通株式増加数(株)
11,041
(うち新株予約権)
(11,041)
  (−)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要
──────
──────
(重要な後発事象)
前事業年度
(自 平成18年4月1日
至 平成19年3月31日)
当事業年度
(自 平成19年4月1日
至 平成20年3月31日)
 ──────
 
ストックオプション制度の導入
当社は、平成20年6月26日開催の定時株主総会において、会社法第236条、第238条及び第239条の規程に基づき、当社取締役、監査役及び従業員並びに子会社の取締役に対して新株予約権を発行することを決議しております。
 詳細につきましては「第4提出会社の状況、1株式等の状況、(8)ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。
④【附属明細表】
【有価証券明細表】
【株式】
銘柄
株式数(株)
貸借対照表計上額
(千円)
投資有価証券
その他有価証券
福山通運㈱
1,000,000
366,000
本間物産㈱
2,000
100,000
㈱三重銀行
102,000
53,346
上新電機㈱
50,000
51,450
コーナン商事㈱
12,749
16,179
㈱クイックサン
667
14,145
㈱セキチュー
32,417
10,373
㈱ゴトー
21,400
7,918
㈱平和堂
4,000
6,104
㈱フジ
3,098
5,204
その他(16銘柄)
70,512
25,567
1,298,844
656,288
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
前期末残高
(千円)
当期増加額
(千円)
当期減少額
(千円)
当期末残高
(千円)
当期末減価償却累計額又は償却累計額
(千円)
当期償却額
(千円)
差引当期末残高(千円)
有形固定資産
             
建物
4,688,820
780,450
5,469,270
1,835,484
197,373
3,633,786
構築物
288,203
1,557
289,760
222,232
9,499
67,528
車両運搬具
20,649
20,649
16,516
2,352
4,133
器具備品
289,690
65,360
355,050
276,702
56,246
78,347
土地
1,759,278
910,416
2,669,694
2,669,694
有形固定資産計
7,046,641
1,757,784
8,804,425
2,350,935
265,472
6,453,490
無形固定資産
             
電話加入権
6,147
6,147
6,147
ソフトウェア
5,477
955
6,433
4,217
793
2,216
商標権
10,341
10,341
5,654
1,034
4,686
意匠権
342
342
313
68
29
借地権
14,459
14,459
14,459
無形固定資産計
36,768
955
37,724
10,185
1,895
27,539
長期前払費用
38,579
3,455
4,236
37,799
26,150
7,461
11,648
 (注)1.当期増加額のうち、主なものは次のとおりであります。
建物
当期増加額
東京本社第2ビル
666,145
千円
土地
当期増加額
東京本社第2ビル
910,416
千円
器具備品 
当期増加額 
商品金型
63,443
千円
2.減価償却費の損益計算書の表示は次のとおりであります。
売上原価(千円)
132,717
販売費及び一般管理費(千円)
134,650
計(千円)
267,368
【引当金明細表】
区分
前期末残高
(千円)
当期増加額
(千円)
当期減少額
(目的使用)
(千円)
当期減少額
(その他)
(千円)
当期末残高
(千円)
貸倒引当金
354,712
44,486
14,354
22,465
362,378
役員賞与引当金
30,000
50,000
30,000
50,000
 (注) 貸倒引当金の当期減少額「その他」は、一般債権の貸倒実績率による洗替額16,527千円及び回収に伴う取崩額5,938千円であります。
(2)【主な資産及び負債の内容】
① 資産の部
1)現金及び預金
区分
金額(千円)
現金
17,104
預金の種類
 
当座預金
5,880,422
普通預金
4,106,888
別段預金
646
外貨預金
174,951
小計
10,162,910
合計
10,180,014
2)受取手形
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
㈱インターコンプ
43,541
㈱ミスターマックス
39,062
㈱アルペン
38,720
㈱ニッセン
20,172
㈱ティーツー
18,830
その他
159,298
合計
319,625
(ロ)期日別内訳
期日別
金額(千円)
平成20年4月
31,523
5月
113,706
6月
129,919
7月
30,158
8月
14,318
9月以降
合計
319,625
3)売掛金
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
㈱ドンキ・ホーテ
519,127
㈱マイカル 
449,624
㈱ビックカメラ
362,747
㈱セキド
340,870
㈱セリア
289,422
その他 
8,552,282
合計
10,514,074
(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
(千円)
当期発生高
(千円)
当期回収高
(千円)
次期繰越高
(千円)
回収率(%)
滞留期間(日)
(A)
(B)
(C)
(D)
(C)
─────
(A) + (B)
× 100
(A) + (D)
─────
──────
(B)
─────
366
10,016,985
83,654,474
83,157,386
10,514,074
88.8
45
 (注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等を含めております。
4)商品
区分
金額(千円)
有名ブランド(FB)ビジネスモデル
3,029,485
プライベートブランド(PB)ビジネスモデル
1,826,738
ギフト(NB加工)ビジネスモデル
383,380
その他
合計
5,239,605
 
5)未着商品
区分
金額(千円)
有名ブランド(FB)ビジネスモデル
96,009
プライベートブランド(PB)ビジネスモデル
426,111
ギフト(NB加工)ビジネスモデル
38,435
その他
合計
560,557
 
② 負債の部
1)買掛金
相手先
金額(千円)
伊藤忠商事㈱
264,756
ル・クルーゼ ジャポン㈱
181,587
PLACETECH CO.,LTD
175,022
加藤産業㈱
164,251
㈱あらた
95,486
その他
1,821,352
合計
2,702,456
(3)【その他】
 該当事項はありません。




出典: 株式会社ドウシシャ、2008-03-31 期 有価証券報告書