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セクション一覧
第5【経理の状況】
1.連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1)当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する法則」(昭和51年大蔵省令第28号。以下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
 ただし、前連結会計年度(平成16年4月1日から平成17年3月31日まで)については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(平成16年1月30日内閣府令第5号)附則第2項のただし書きにより、改正前の連結財務諸表規則に基づいて作成しております。
(2)当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
 ただし、第32期事業年度(平成16年4月1日から平成17年3月31日まで)については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」(平成16年1月30日内閣府令第5号)附則第2項のただし書きにより、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
2.監査証明について
 当社は、証券取引法第193条の2の規定に基づき、前連結会計年度(平成16年4月1日から平成17年3月31日まで)及び第32期事業年度(平成16年4月1日から平成17年3月31日まで)並びに当連結会計年度(平成17年4月1日から平成18年3月31日まで)及び第33期事業年度(平成17年4月1日から平成18年3月31日まで)の連結財務諸表及び財務諸表について、監査法人トーマツにより監査を受けております。
1【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
  
前連結会計年度
(平成17年3月31日)
当連結会計年度
(平成18年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(資産の部)
       
Ⅰ 流動資産
       
1.現金及び預金
  
2,676,218
  
2,121,237
 
2.受取手形及び売掛金
  
2,795,551
  
3,701,026
 
3.たな卸資産
  
658,040
  
970,930
 
4.繰延税金資産
  
205,793
  
376,445
 
5.その他
  
129,861
  
132,661
 
貸倒引当金
  
△437
  
△7,049
 
流動資産合計
  
6,465,028
72.2
 
7,295,251
69.2
Ⅱ 固定資産
       
(1)有形固定資産
       
1.建物及び構築物
 
264,799
  
281,897
  
減価償却累計額
※4
117,986
146,812
 
141,681
140,215
 
2.工具器具備品及び運搬具
 
428,893
  
434,722
  
減価償却累計額
 
347,271
81,621
 
357,873
76,849
 
3.土地
  
145,889
  
26,623
 
有形固定資産合計
  
374,324
4.2
 
243,688
2.3
(2)無形固定資産
       
1.ソフトウェア
  
1,172,826
  
1,345,496
 
2.ソフトウェア仮勘定
  
  
120,302
 
3.連結調整勘定
  
  
169,574
 
4.その他
  
13,255
  
17,677
 
無形固定資産合計
  
1,186,081
13.2
 
1,653,051
15.7
(3)投資その他の資産
       
1.投資有価証券
 
 
359,214
  
478,228
 
2.繰延税金資産
  
162,292
  
158,248
 
3.その他
  
631,552
  
926,035
 
貸倒引当金
  
△223,435
  
△209,473
 
投資その他の資産合計
  
929,624
10.4
 
1,353,040
12.8
固定資産合計
  
2,490,030
27.8
 
3,249,780
30.8
資産合計
  
8,955,059
100.0
 
10,545,031
100.0
        

 

  
前連結会計年度
(平成17年3月31日)
当連結会計年度
(平成18年3月31日)
区分
注記番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(負債の部)
       
Ⅰ 流動負債
       
1.支払手形及び買掛金
  
831,383
  
1,103,073
 
2.短期借入金
  
179,960
  
206,780
 
3.一年以内償還予定の社債
  
  
150,000
 
4.未払金
  
294,167
  
506,197
 
5.未払法人税等
  
70,779
  
131,911
 
6.賞与引当金
  
369,188
  
625,013
 
7.返品調整引当金
  
  
53,000
 
8.その他
  
299,158
  
524,726
 
流動負債合計
  
2,055,763
23.0
 
3,300,702
31.3
Ⅱ 固定負債
       
1.長期借入金
  
381,780
  
150,000
 
2.社債
  
  
700,000
 
3.退職給付引当金
  
63,723
  
97,350
 
4.役員退職慰労引当金
  
131,759
  
195,266
 
5.その他
  
  
2,748
 
固定負債合計
  
577,262
6.4
 
1,145,365
10.8
負債合計
  
2,633,026
29.4
 
4,446,067
42.1
        
(少数株主持分)
       
少数株主持分
  
162,166
1.8
 
208,058
2.0
        
(資本の部)
       
Ⅰ 資本金
※2
 
3,149,650
35.2
 
3,149,650
29.9
Ⅱ 資本剰余金
  
3,836,037
42.8
 
3,761,405
35.7
Ⅲ 利益剰余金
  
△690,342
△7.7
 
△908,677
△8.6
Ⅳ その他有価証券評価差額金
  
△5,993
△0.1
 
25,283
0.2
Ⅴ 自己株式
※3
 
△129,485
△1.4
 
△136,755
△1.3
資本合計
  
6,159,866
68.8
 
5,890,905
55.9
負債、少数株主持分及び資本合計
  
8,955,059
100.0
 
10,545,031
100.0
        




出典: 株式会社クレオ、2006-03-31 期 有価証券報告書