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第5【経理の状況】
1.財務諸表の作成方法について
 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
 なお、前事業年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)は、改正前の財務諸表等規則に基づき、当事業年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)は、改正後の財務諸表等規則に基づいて作成しております。
2.監査証明について
 当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、前事業年度(平成18年10月1日から平成19年9月30日まで)及び当事業年度(平成19年10月1日から平成20年9月30日まで)の財務諸表について、監査法人トーマツにより監査を受けております。
3.連結財務諸表について
 当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
1【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
 
 
前事業年度
(平成19年9月30日)
当事業年度
(平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動資産
 
 
 
 
 
 
 
1.現金及び預金
 
 
840,026
 
 
696,025
 
2.売掛金
 
 
104,190
 
 
79,313
 
3.商品
 
 
8,129
 
 
8,815
 
4.貯蔵品
 
 
3,855
 
 
10,807
 
5.前払費用
 
 
61,481
 
 
75,414
 
6.繰延税金資産
 
 
37,230
 
 
37,254
 
7.その他
 
 
19,218
 
 
39,008
 
貸倒引当金
 
 
△600
 
 
△5,329
 
流動資産合計
 
 
1,073,532
20.7
 
941,309
18.7
Ⅱ 固定資産
 
 
 
 
 
 
 
(1)有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
1.建物
※1
2,221,240
 
 
2,495,585
 
 
減価償却累計額
 
417,837
1,803,403
 
556,807
1,938,778
 
2.構築物
 
165,606
 
 
193,005
 
 
減価償却累計額
 
93,902
71,704
 
111,063
81,942
 
3.車両運搬具
 
36,447
 
 
35,188
 
 
減価償却累計額
 
33,718
2,729
 
33,194
1,994
 
4.工具器具備品
 
109,284
 
 
140,263
 
 
減価償却累計額
 
81,017
28,266
 
101,423
38,839
 
5.土地
※1
 
1,036,947
 
 
883,003
 
有形固定資産合計
 
 
2,943,050
56.8
 
2,944,558
58.7
(2)無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
 1.のれん
 
 
209,409
 
 
184,327
 
2.商標権
 
 
189
 
 
159
 
3.ソフトウェア
 
 
2,835
 
 
3,911
 
4.電話加入権
 
 
6,249
 
 
6,249
 
5.その他
 
 
1,068
 
 
953
 
無形固定資産合計
 
 
219,752
4.3
 
195,601
3.9

 

 
 
前事業年度
(平成19年9月30日)
当事業年度
(平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
(3)投資その他の資産
 
 
 
 
 
 
 
1.投資有価証券
 
 
423
 
 
372
 
2.出資金
 
 
20
 
 
20
 
3.長期前払費用
 
 
148,474
 
 
134,922
 
4.差入保証金
※1
 
795,590
 
 
804,750
 
5.繰延税金資産
 
 
81
 
 
25
 
投資その他の資産合計
 
 
944,588
18.2
 
940,091
18.7
固定資産合計
 
 
4,107,392
79.3
 
4,080,251
81.3
資産合計
 
 
5,180,925
100.0
 
5,021,560
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
(負債の部)
 
 
 
 
 
 
 
Ⅰ 流動負債
 
 
 
 
 
 
 
1.買掛金
 
 
217,345
 
 
232,329
 
2.1年以内返済予定の長期借入金
※1
 
939,955
 
 
911,564
 
3.未払金
 
 
176,159
 
 
161,786
 
4.未払費用
 
 
4,810
 
 
6,022
 
5.未払法人税等
 
 
125,336
 
 
109,999
 
6.前受金
 
 
6,214
 
 
4,516
 
7.預り金
 
 
9,881
 
 
4,912
 
8.前受収益
 
 
66
 
 
 
9.賞与引当金
 
 
36,156
 
 
49,432
 
10.その他
 
 
53,542
 
 
24,331
 
流動負債合計
 
 
1,569,468
30.3
 
1,504,893
30.0
Ⅱ 固定負債
 
 
 
 
 
 
 
1.長期借入金
※1
 
2,558,930
 
 
2,285,366
 
2.その他
 
 
156
 
 
 
固定負債合計
 
 
2,559,086
49.4
 
2,285,366
45.5
負債合計
 
 
4,128,555
79.7
 
3,790,259
75.5
 
 
 
 
 
 
 
 

 

 
 
前事業年度
(平成19年9月30日)
当事業年度
(平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
 (純資産の部)
 
 
 
 
 
 
 
 Ⅰ 株主資本
 
 
 
 
 
 
 
1.資本金
 
 
580,375
11.2
 
580,375
11.5
 2.資本剰余金
 
 
 
 
 
 
 
 (1)資本準備金
 
213,875
 
 
213,875
 
 
 資本剰余金合計
 
 
213,875
4.1
 
213,875
4.3
 3.利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
 (1)その他利益剰余金
 
 
 
 
 
 
 
 繰越利益剰余金
 
258,238
 
 
437,088
 
 
 利益剰余金合計
 
 
258,238
5.0
 
437,088
8.7
株主資本合計
 
 
1,052,488
20.3
 
1,231,338
24.5
 Ⅱ 評価・換算差額等
 
 
 
 
 
 
 
 1.その他有価証券評価差額金
 
 
△118
△0.0
 
△37
△0.0
評価・換算差額等合計 
 
 
△118
△0.0
 
△37
△0.0
純資産合計
 
 
1,052,369
20.3
 
1,231,301
24.5
負債純資産合計
 
 
5,180,925
100.0
 
5,021,560
100.0
 
 
 
 
 
 
 
 
②【損益計算書】
 
 
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
百分比
(%)
金額(千円)
百分比
(%)
Ⅰ 売上高
 
 
5,267,487
100.0
 
5,867,609
100.0
Ⅱ 売上原価
 
 
3,846,061
73.0
 
4,185,504
71.3
売上総利益
 
 
1,421,426
27.0
 
1,682,104
28.7
Ⅲ 販売費及び一般管理費
 
 
 
 
 
 
 
1.広告宣伝費
 
183,044
 
 
268,124
 
 
2.支払手数料
 
67,281
 
 
61,991
 
 
3.貸倒引当金繰入額
 
298
 
 
5,106
 
 
4.役員報酬
 
94,800
 
 
108,600
 
 
5.給料手当
 
400,561
 
 
434,950
 
 
6.賞与
 
22,256
 
 
28,601
 
 
7.賞与引当金繰入額
 
24,088
 
 
30,880
 
 
8.法定福利費
 
53,381
 
 
58,992
 
 
9.賃借料
 
22,930
 
 
24,735
 
 
10.減価償却費
 
32,299
 
 
31,737
 
 
11.その他
 
132,470
1,033,413
19.6
143,219
1,196,938
20.4
営業利益
 
 
388,012
7.4
 
485,165
8.3
Ⅳ 営業外収益
 
 
 
 
 
 
 
1.受取利息
 
5,062
 
 
5,597
 
 
2.受取供花搬入料
 
2,738
 
 
3,044
 
 
3.自動販売機手数料収入 
 
1,413
 
 
1,495
 
 
4.その他
 
3,697
12,911
0.2
3,015
13,153
0.2
Ⅴ 営業外費用
 
 
 
 
 
 
 
1.支払利息
 
63,429
 
 
65,741
 
 
2.株式公開関連費用 
 
2,400
 
 
9,573
 
 
3.株式交付費 
 
1,398
 
 
 
 
4.その他
 
3,081
70,310
1.3
2,050
77,364
1.3
経常利益
 
 
330,613
6.3
 
420,954
7.2

 

 
 
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
百分比
(%)
金額(千円)
百分比
(%)
Ⅵ 特別利益
 
 
 
 
 
 
 
1.固定資産売却益
※1
 
 
29
 
 
2.エージェントフィー返戻益
 
3,047
3,076
0.1
Ⅶ 特別損失
 
 
 
 
 
 
 
1.固定資産除売却損
※2
1,199
 
 
7,444
 
 
2.前期損益修正損
※3
 
 
8,162
 
 
3.その他
 
1,199
0.0
188
15,794
0.3
税引前当期純利益
 
 
329,413
6.3
 
408,236
7.0
法人税、住民税及び事業税
 
161,075
 
 
183,909
 
 
法人税等調整額
 
△15,688
145,387
2.8
△23
183,886
3.2
当期純利益
 
 
184,026
3.5
 
224,349
3.8
 
 
 
 
 
 
 
 
売上原価明細書
 
 
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
構成比
(%)
金額(千円)
構成比
(%)
Ⅰ 商品原価
 
 
 
 
 
商品原価
 
1,747,675
 
1,924,242
 
商品原価計
 
1,747,675
45.5
1,924,242
46.0
Ⅱ 人件費
 
 
 
 
 
給料手当
 
208,551
 
239,337
 
賞与
 
10,533
 
13,968
 
賞与引当金繰入額
 
12,067
 
18,552
 
法定福利費
 
28,853
 
33,871
 
その他
 
2,286
 
5,015
 
人件費計
 
262,292
6.8
310,745
7.4
Ⅲ 経費
 
 
 
 
 
業務委託費
 
723,189
 
780,199
 
葬祭消耗品費
 
23,285
 
19,296
 
会館消耗品費
 
45,236
 
65,496
 
地代家賃
 
587,938
 
566,935
 
水道光熱費
 
70,734
 
80,530
 
管理保守料
 
42,026
 
46,144
 
減価償却費
 
132,270
 
180,157
 
租税公課
 
63,729
 
44,357
 
その他
 
147,682
 
167,398
 
経費計
 
1,836,093
47.7
1,950,516
46.6
売上原価合計
 
3,846,061
100.0
4,185,504
100.0
 
 
 
 
 
 
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 平成18年10月1日 至 平成19年9月30日)
 
株主資本
評価・換算差額等
純資産合計
資本金
資本剰余金
利益剰余金 
株主資本合計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
資本準備金
資本剰余金合計
その他利益剰余金
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
平成18年9月30日 残高
(千円)
556,000
189,500
189,500
95,012
95,012
840,512
△47
△47
840,464
事業年度中の変動額
                 
新株の発行
24,375
24,375
24,375
 
 
48,750
 
 
48,750
剰余金の配当 
 
 
 
△20,800
△20,800
△20,800
 
 
△20,800
当期純利益
 
 
 
184,026
184,026
184,026
 
 
184,026
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
 
 
 
 
 
 
△71
△71
△71
事業年度中の変動額合計
(千円)
24,375
24,375
24,375
163,226
163,226
211,976
△71
△71
211,905
平成19年9月30日 残高
(千円)
580,375
213,875
213,875
258,238
258,238
1,052,488
△118
△118
1,052,369
当事業年度(自 平成19年10月1日 至 平成20年9月30日)
 
株主資本
評価・換算差額等
純資産合計
資本金
資本剰余金
利益剰余金 
株主資本合計
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
資本準備金
資本剰余金合計
その他利益剰余金
利益剰余金合計
繰越利益剰余金
平成19年9月30日 残高
(千円)
580,375
213,875
213,875
258,238
258,238
1,052,488
△118
△118
1,052,369
事業年度中の変動額
                 
剰余金の配当 
 
 
 
△45,500
△45,500
△45,500
 
 
△45,500
当期純利益
 
 
 
224,349
224,349
224,349
 
 
224,349
株主資本以外の項目の事業年度中の変動額(純額)
 
 
 
 
 
 
81
81
81
事業年度中の変動額合計
(千円)
 
 
 
178,849
178,849
178,849
81
81
178,931
平成20年9月30日 残高
(千円)
580,375
213,875
213,875
437,088
437,088
1,231,338
△37
△37
1,231,301
④【キャッシュ・フロー計算書】
 
 
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
金額(千円)
Ⅰ 営業活動によるキャッシュ・フロー
 
 
 
税引前当期純利益
 
329,413
408,236
減価償却費
 
164,569
211,895
株式交付費 
 
1,398
固定資産除売却損益
 
1,199
7,415
貸倒引当金の増減額
(減少:△)
 
298
4,729
賞与引当金の増減額
(減少:△)
 
6,169
13,275
受取利息及び受取配当金
 
△5,073
△5,610
支払利息
 
63,429
65,741
売上債権の増減額
(増加:△)
 
△37,860
24,876
たな卸資産の増減額
(増加:△)
 
△2,503
△3,153
仕入債務の増減額
(減少:△)
 
22,028
14,983
前払費用の増減額
(増加:△)
 
5,356
△11,745
未払金の増減額
(減少:△)
 
44,369
△15,517
未払消費税等の増減額(減少:△)
 
30,586
△14,490
その他
 
△6,499
△22,742
小計
 
616,883
677,894
利息及び配当金の受取額
 
563
1,233
利息の支払額
 
△64,442
△68,361
法人税等の支払額
 
△66,228
△199,041
営業活動によるキャッシュ・フロー
 
486,776
411,725

 

 
 
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
区分
注記
番号
金額(千円)
金額(千円)
Ⅱ 投資活動によるキャッシュ・フロー
 
 
 
有形固定資産の取得による支出
 
△1,051,014
△294,778
有形固定資産の売却収入
 
15,000
134,502
無形固定資産の取得による支出
 
△908
△1,466
事業譲受による支出 
※2
△45,816
差入保証金の差入による支出
 
△23,198
△31,135
差入保証金の返還による収入
 
78,808
26,360
その他 
 
△1,248
△2,523
投資活動によるキャッシュ・フロー
 
△982,561
△214,857
Ⅲ 財務活動によるキャッシュ・フロー
 
 
 
長期借入金の借入れによる収入
 
1,500,000
1,100,000
長期借入金の返済による支出
 
△805,474
△1,395,691
株式の発行による収入
 
47,351
配当金の支払額
 
△20,415
△45,177
財務活動によるキャッシュ・フロー
 
721,461
△340,869
Ⅳ 現金及び現金同等物の増加額(減少額:△)
 
225,676
△144,000
Ⅴ 現金及び現金同等物の期首残高
 
614,350
840,026
Ⅵ 現金及び現金同等物の期末残高
※1
840,026
696,025
 
 
 
 
重要な会計方針
項目
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法
 
(1)その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理)を採用しております。
(1)その他有価証券
時価のあるもの
同左
2.たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1)商品
総平均法による原価法
(1)商品
同左
 
(2)貯蔵品
最終仕入原価法による原価法
(2)貯蔵品
同左
3.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産
 定率法(ただし、建物(附属設備を除く)については定額法)を採用しております。
 なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物          15〜38年
構築物         10〜20年
車両運搬具       4〜5年
工具器具備品      3〜6年
(1)有形固定資産
定率法(ただし、建物(附属設備を除く)については定額法)を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。 
建物          15〜38年 
構築物         10〜20年 
車両運搬具       4〜5年 
工具器具備品      3〜6年 
 
(会計方針の変更)
当社は、法人税法の改正に伴い、当事業年度より、平成19年4月1日以降に取得した有形固定資産について、改正後の法人税法に基づく減価償却の方法に変更しております。これにより、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ5,461千円減少しております。
(追加情報) 
イ. 平成19年度の法人税法の改正に伴い、平成19年3月31日以前に取得した有形固定資産については改正前の法人税法に基づく減価償却の方法の適用により取得価額の5%に到達した事業年度の翌事業年度より、取得価額の5%相当額と備忘価額との差額を5年間にわたり均等償却し、減価償却費に含めて計上しております。なお、この変更に伴う損益への影響は軽微であります。    
ロ. 従来、事業用定期借地権が設定されている借地上の建物については、当該契約満了時に更地にて返還する契約となっているものの期間満了時に定期借地権を再設定する可能性があり、実際の物理的使用可能期間は契約期間より長いと考えられるため法人税法に基づく耐用年数により減価償却を行ってきましたが、契約期間満了時に定期借地権を再設定する可能性が明らかでないと判断した建物について、当該事実が判明した当事業年度から契約期間満了時までの残存耐用年数により減価償却を実施することにしました。これにより、従来の方法に比べ、減価償却費が9,532千円増加し、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益が同額減少しております。  

 

項目
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
 
(2)無形固定資産
 定額法を採用しております。
 なお、のれんについては、投資の効果が及ぶ期間(10年)、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
(2)無形固定資産
       同左
 
4.繰延資産の処理方法
(1)株式交付費
 支出時に全額費用として処理しております。
 
5.引当金の計上基準
(1)貸倒引当金
 債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(1)貸倒引当金
同左
 
(2)賞与引当金
 従業員の賞与の支給に充てるため、当期に負担すべき支給見込額を計上しております。
(2)賞与引当金
同左
6.リース取引の処理方法
 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
同左
7.ヘッジ会計の方法
(1)ヘッジ会計の方法
 金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
(1)ヘッジ会計の方法
同左
 
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
 当事業年度にヘッジ会計を適用したヘッジ対象とヘッジ手段は以下のとおりであります。
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
(2)ヘッジ手段とヘッジ対象
同左
 
(3)ヘッジ方針
 金利リスクの低減並びに金融収支改善のため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。
(3)ヘッジ方針
同左
 
(4)ヘッジ有効性評価の方法
 特例処理を採用しているため、有効性の評価は省略しております。
(4)ヘッジ有効性評価の方法
同左
8.キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
 手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
同左
9.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
 税抜方式によっております。
消費税等の会計処理
同左
表示方法の変更
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
(貸借対照表)
前事業年度において、「営業権」として掲記されていたものは、当事業年度から「のれん」と表示しております。
                 ──────
 
注記事項
(貸借対照表関係)
前事業年度
(平成19年9月30日)
当事業年度
(平成20年9月30日)
※1.担保資産及び担保付債務
 担保に供している資産は次のとおりであります。
※1.担保資産及び担保付債務
 担保に供している資産は次のとおりであります。
建物
       564,754千円
土地
       126,308千円
差入保証金
146,936千円
合計
       837,999千円
建物
       544,083千円
土地
   126,308千円
差入保証金
148,528千円
合計
   818,920千円
 担保付債務は次のとおりであります。
 担保付債務は次のとおりであります。
1年以内返済予定の長期借入金
       41,820千円
長期借入金
       563,320千円
保証債務
       216,679千円
合計
       821,819千円
1年以内返済予定の長期借入金
   27,780千円
長期借入金
535,540千円
保証債務
         199,183千円
合計
       762,503千円
2.偶発債務
 当社の所有する建物の地主について、金融機関からの借入に対して次の債務保証を行っております。
2.偶発債務
 当社の所有する建物の地主について、金融機関からの借入に対して次の債務保証を行っております。
保井 一好
       216,679千円
保井 一好
  199,183千円
 なお、上記保証については、地主の所有する土地及び当社の所有する建物124,320千円が担保に供されております。
 なお、上記保証については、地主の所有する土地及び当社の所有する建物118,547千円が担保に供されております。
(損益計算書関係)
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
※1.               ────────
※1.固定資産売却益は、車両運搬具29千円であります。
※2.固定資産除売却損は、次のとおりであります。
※2.固定資産除売却損は、次のとおりであります。
固定資産除却損
 
構築物
 56千円
車両運搬具
  35千円
工具器具備品
   1,107千円
合計
   1,199千円
 
 
 ※3.               ────────
 
 
固定資産除却損
 
建物
1,426千円
車両運搬具
111千円
解体費用
   1,274千円
合計 
       2,813千円
固定資産売却損
 
土地
4,631千円
※3.前期損益修正損は、過年度に係る印紙税の過怠税であります。
(株主資本等変動計算書関係)
 前事業年度(自 平成18年10月1日 至 平成19年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末株式数
当事業年度増加株式数
当事業年度減少株式数
当事業年度末株式数
発行済株式
 
 
 
 
 普通株式
10,400株
12,350株
22,750株
合  計 
10,400株
12,350株
22,750株
 自己株式
 
 
 
 
 普通株式
 −
合  計 
(注)普通株式の発行済株式総数の増加12,350株は、株式分割による増加10,400株、新株予約権の権利行使による新株の発行による増加1,950株であります。
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
区分
新株予約権の内訳
新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数 
当事業年度末残高
前事業年度末
当事業年度増加
当事業年度減少
当事業年度末
提出会社
ストック・オプションとしての新株予約権
合計
(注)1.会社法施行前に付与されたストック・オプションであるため残高はありません。
2. 上記の新株予約権の目的となる株式の種類並びに新株予約権の目的となる株式の数については、(ストック
  オプション等関係)に記載しております。
 
3.配当に関する事項
 (1)配当金支払額
決議
株式の種類
配当金の総額
1株当たり配当額
基準日
効力発生日
平成18年12月22日
定時株主総会
普通株式
20,800千円
2,000円
平成18年9月30日
平成18年12月25日
 (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議
株式の種類
配当金の総額
配当の原資
1株当たり配当額
基準日
効力発生日
 平成19年12月21日
 定時株主総会
普通株式 
45,500千円 
利益剰余金 
2,000円 
平成19年9月30日
平成19年12月25日 
 当事業年度(自 平成19年10月1日 至 平成20年9月30日)
1.発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
 
前事業年度末株式数
当事業年度増加株式数
当事業年度減少株式数
当事業年度末株式数
発行済株式
 
 
 
 
 普通株式
22,750株
 22,750株
合  計 
 22,750株
 22,750株
 自己株式
 
 
 
 
 普通株式
合  計 
 
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
区分
新株予約権の内訳
新株予約権の目的となる株式の種類
新株予約権の目的となる株式の数 
当事業年度末残高
前事業年度末
当事業年度増加
当事業年度減少
当事業年度末
提出会社
ストック・オプションとしての新株予約権
合計
(注)1.会社法施行前に付与されたストック・オプションであるため残高はありません。
2. 上記の新株予約権の目的となる株式の種類並びに新株予約権の目的となる株式の数については、(ストック
  オプション等関係)に記載しております。
 
3.配当に関する事項
 (1)配当金支払額
決議
株式の種類
配当金の総額
1株当たり配当額
基準日
効力発生日
平成19年12月21日
定時株主総会
普通株式
 45,500千円
2,000円
平成19年9月30日
平成19年12月25日
 (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
決議
株式の種類
配当金の総額
配当の原資
1株当たり配当額
基準日
効力発生日
平成20年10月23日
取締役会
普通株式 
 56,875千円 
利益剰余金 
 普通配当
2,000円 
 記念配当
    500円
平成20年9月30日
平成20年12月8日 
    
 
(キャッシュ・フロー計算書関係)
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
※1.現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
※1.現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
(平成19年9月30日現在)
(平成20年9月30日現在)
 現金及び預金勘定と現金及び現金同等物の額は一致しております。
同左
※2.        ──────── 
※2.当事業年度に事業の譲受けにより増加した資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。
 (千円)
流動資産
4,484
 固定資産
41,332
 資産合計
45,816
 
 
            
(リース取引関係)
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
 1.リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
 1.リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス・リース取引
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
(1)リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額相当額及び期末残高相当額
 
取得価
額相当
(千円)
減価償
却累計
額相当
(千円)
減損損
失累計
額相当
(千円)
期末残
高相当
(千円)
建物
315,000
127,980
187,019
工具器具備品
54,173
26,237
1,550
26,384
ソフトウェア
8,071
4,884
3,186
合計
377,244
159,102
1,550
216,590
 
取得価額
相当額
(千円)
減価償却累計額相当額
(千円)
期末残高
相当額
(千円)
建物
315,000
144,244
170,755
車両運搬具
3,193
177
3,016
工具器具備品
46,498
26,119
20,379
ソフトウェア
3,271
872
2,399
合計
367,963
171,413
196,550
(2)未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額 
(2)未経過リース料期末残高相当額等
未経過リース料期末残高相当額 
1年内
     18,932千円
1年超
   288,008千円
合計
     306,940千円
1年内
20,962千円
1年超
275,098千円
合計
    296,060千円
 リース資産減損勘定の残高       156千円
(3)支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額
 
 
(3)支払リース料、リース資産減損勘定の取崩額、減価償却費相当額、支払利息相当額
 
支払リース料
      70,789千円
リース資産減損勘定の
取崩額 
   689千円
減価償却費相当額
      30,892千円
支払利息相当額
      48,679千円
支払リース料
    66,932千円
リース資産減損勘定の
取崩額 
156千円
減価償却費相当額
     27,450千円
支払利息相当額
      47,092千円
(4)減価償却費相当額の算定方法
 リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(4)減価償却費相当額の算定方法
同左
 
(5)利息相当額の算定方法
 リース料総額とリース物件の取得価額相当額との差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
 
(5)利息相当額の算定方法
同左
 2.オペレーティング・リース取引
1年内
213,253千円
1年超
 2,106,374千円
合計
2,319,628千円
 
 2.オペレーティング・リース取引
1年内
 215,603千円
1年超
    1,954,956千円
合計
2,170,559千円
 
(有価証券関係)
 1.その他有価証券で時価のあるもの
 
種類
前事業年度(平成19年9月30日)
当事業年度(平成20年9月30日)
取得原価
(千円)
貸借対照表計上額(千円)
差額(千円)
取得原価
(千円)
貸借対照表計上額(千円)
差額(千円)
貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
(1)株式
(2)債券
 
 
 
 
 
 
① 国債・地方債等
② 社債
③ その他
(3)その他
小計
貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
(1)株式
623
423
△200
435
372
△63
(2)債券
 
 
 
 
 
 
① 国債・地方債等
② 社債
③ その他
(3)その他
小計
623
423
△200
435
372
△63
合計
623
423
△200
435
372
△63
(注)1.当事業年度において、その他有価証券で時価のある株式について188千円減損処理を行なっております。
  2.減損処理にあたっては、当事業年度末における時価が取得原価に比べ50%以上下落した場合には全て減損処理を行ない、30%〜50%程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行なっております。
(デリバティブ取引関係)
1.取引の状況に関する事項
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
(1)取引の内容
 当社の利用しているデリバティブ取引は、金利スワップ取引であります。
(1)取引の内容
同左
(2)取引に対する取組方針
 当社のデリバティブ取引は、将来の金利の変動によるリスク回避を目的としており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)取引に対する取組方針
同左
(3)取引の利用目的
 当社のデリバティブ取引は、借入金利等の将来の金利市場における利率上昇による変動リスクを回避する目的で利用しております。
 なお、デリバティブ取引を利用してヘッジ会計を行っております。
(3)取引の利用目的
同左
① ヘッジ会計の方法
 金利スワップについて特例処理の条件を充たしている場合には特例処理を採用しております。
 
 
② ヘッジ手段とヘッジ対象
 当事業年度にヘッジ会計を適用したヘッジ対象とヘッジ手段は以下のとおりであります。
ヘッジ手段…金利スワップ
ヘッジ対象…借入金
 
 
 
③ ヘッジ方針
 金利リスクの低減並びに金融収支改善のため、対象債務の範囲内でヘッジを行っております。
 
 
④ ヘッジ有効性評価の方法
 特例処理を採用しているため、有効性の評価は省略しております。
 
 
(4)取引に係るリスクの内容
 金利スワップ取引は市場金利の変動によるリスクを有しております。
 なお、取引相手先は高格付を有する金融機関に限定しているため、信用リスクはほとんどないと認識しております。
(4)取引に係るリスクの内容
同左
(5)取引に係るリスク管理体制
 デリバティブ取引の執行・管理については、取引権限及び取引限度額を定めた社内ルールに従い、資金担当部門が決裁担当者の承認を得て行っております。
(5)取引に係るリスク管理体制
同左
(6)取引の時価等に関する事項についての補足説明
 取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
(6)取引の時価等に関する事項についての補足説明
同左
2.取引の時価等に関する事項
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
前事業年度(平成19年9月30日)
 該当事項はありません。
当事業年度(平成20年9月30日)
 該当事項はありません。
(退職給付関係)
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
 当社は、退職給付制度を採用していないため、該当事項はありません。
同左
(税効果会計関係)
前事業年度
(平成19年9月30日)
当事業年度
(平成20年9月30日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産
(千円)
未払事業税
10,549
未払事業所税
4,663
賞与引当金
14,679
借地権
836
長期前払費用
7,273
その他
8,914
繰延税金資産小計
46,916
評価性引当額
△9,604
繰延税金資産合計
37,312
繰延税金資産
(千円)
未払事業税
9,387
未払事業所税
5,122
賞与引当金
20,069
借地権
836
長期前払費用
6,673
減価償却超過額
5,620
その他
4,326
繰延税金資産小計
52,036
評価性引当額
△14,756
繰延税金資産合計
37,279
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの当該差異の原因となった主な項目別の内訳
 
(%)
法定実効税率
40.6
(調整)
 
交際費等永久に損金に算入されない項目
2.2
住民税均等割
1.1
評価性引当金の増減
0.6
その他
△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率
44.1
 
(%)
法定実効税率
40.6
(調整)
 
交際費等永久に損金に算入されない項目
1.5
住民税均等割
0.9
評価性引当金の増減
1.3
印紙税過怠税
1.0
その他
△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率
45.0
(持分法損益等)
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
 当社は、関連会社を有しておりませんので、該当事項はありません。
同左
【関連当事者との取引】
前事業年度(自平成18年10月1日 至平成19年9月30日)
(1)役員及び個人主要株主等
属性
氏名又は名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
(%)
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
役員
冨安 徳久
名古屋市東区
当社
代表取締役
(被所有)
直接4.9
地代家賃支払に対する債務被保証
(注)5
221,837
新株予約権の行使
(注)7
12,000
新株予約権の付与
(注)7
主要株主(個人)
横山 博一
名古屋市天白区
会社役員
(被所有)
直接10.5
地代家賃支払に対する債務被保証
(注)5
65,311
新株予約権の行使
(注)7
7,500
役員
池戸 正勝
(注)8
名古屋市守山区
当社
取締役
(被所有)
直接1.8
新株予約権の行使
(注)7
7,500
役員
深澤 廣
名古屋市東区
当社
監査役
(被所有)
直接0.9
新株予約権の行使
(注)7
2,500
役員
深谷 志郎
名古屋市中村区
当社
取締役
(被所有)
直接1.4
新株予約権の行使
(注)7
7,500
役員
林 信孝
名古屋市守山区
当社
取締役
(被所有)
直接0.4
新株予約権の行使
(注)7
2,500
主要株主及びその近親者が議決権の過半数を所有する会社
㈱夢現
(注)2
名古屋市中区
30,000
財産保全会社
(被所有)
直接35.8
不動産賃借
(注)4
62,398
不動産の購入
 (注)4
661,911
保証金返還
(注)6
43,032
地代家賃支払に対する債務被保証
(注)5
28,912
主要株主及びその近親者が議決権の過半数を所有する会社
㈱フリーダム
(注)3
愛知県豊橋市
30,000
互助会
 不動産賃借
(注)4
10,707
不動産の購入
 (注)4
191,494
保証金返還
(注)6
9,000
遺体搬送料 
(注)4
5,785
 (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
2.当社主要株主 横山博一及び近親者が議決権の100%を直接保有しております。
3.当社主要株主 横山博一の財産保全会社である株式会社夢現が議決権の100%を直接保有しております。
4.取引条件及び取引条件の決定方針等
不動産賃借につきましては、市場価格を勘案して一般取引条件と同様に賃借料を決定致しております。なお、株式会社夢現との間に結んでおりました賃貸借契約につきましては、平成19年6月4日をもって解消しております。また、株式会社フリーダムとの間に結んでおりました賃貸借契約につきましては、平成19年4月30日をもって解消しております。
不動産の購入につきましては、第三者評価による適正価格を基準に決定致しております。
 遺体搬送料につきましては、一般取引条件と同様に決定致しております。なお、霊柩運送事業の認可に伴い平成19年3月をもって取引を終了しております。
5.当社は、店舗の賃借料に対して、当社代表取締役 冨安徳久及び当社主要株主 横山博一並びに株式会社夢現の債務保証を受けております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
6.保証金返還は、不動産賃借契約解除に伴い発生したものであり、契約書に基づき、交渉のうえ決定しております。
7.旧商法の規定に基づき新株予約権を以下のとおり付与しております。
平成16年12月15日開催の定時株主総会決議に基づく第1回新株予約権の発行
氏名
付与した新株予約権の数
当期に行使した数 
期末未行使数 
冨安 徳久
500個
480個
20個
横山 博一
300個
300個
深谷 志郎
300個
300個
池戸 正勝
300個
300個
横山 宗久
200個
200個
林 信孝
100個
100個
深澤 廣
100個
100個
(注)平成18年11月17日開催の取締役会決議に基づき、平成19年2月1日において、1株を2株とする株式分割を実施しているため、付与した新株予約権は分割後の数値によっております。なお、分割後の行使価格は25,000円であります。
8.常務取締役 池戸正勝は、平成19年9月30日をもって常務取締役を辞任しております。なお、同氏の新株予約権の行使は在任中に行われております。
当事業年度(自平成19年10月1日 至平成20年9月30日)
(1)役員及び個人主要株主等
属性
氏名又は名称
住所
資本金又は出資金
(千円)
事業の内容又は職業
議決権等の所有(被所有)割合
(%)
関係内容
取引の内容
取引金額
(千円)
科目
期末残高
(千円)
役員の兼任等
事業上の関係
役員
冨安 徳久
名古屋市東区
当社
代表取締役
(被所有)
直接4.9
地代家賃支払に対する債務被保証
(注)6
222,048
主要株主(個人)
横山 博一
名古屋市天白区
会社役員
(被所有)
直接10.5
地代家賃支払に対する債務被保証
(注)6
65,311
役員及びその近親者が議決権の過半数を所有する会社等
 ㈲オフィ
 ス・アコ 
(注)2
名古屋市瑞穂区
3,000
冠婚葬祭の儀式施行、司会業務
なし
葬儀司会業務委託
葬儀司会業務委託料
(注)7
4,360
買掛金
590
役員の近親者
岡留 東
 (注)3
名古屋市緑区
葬儀施行料
(注)7
1,453
役員の近親者
樋口 繁男
 (注)4
名古屋市千種区
葬儀施行料
(注)7
1,402
主要株主及びその近親者が議決権の過半数を所有する会社
㈱夢現
(注)5
名古屋市中区
30,000
財産保全会社
(被所有)
直接35.8
なし
なし
地代家賃支払に対する債務被保証
(注)6
28,912
 (注)1.上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
    2.当社取締役岡留昌吉の近親者が議決権の100%を直接保有しております。
    3.当社取締役岡留昌吉の近親者であります。
    4.当社監査役稲生浩子の近親者であります。
5.当社主要株主 横山博一及び近親者が議決権の100%を直接保有しております。
6.当社は、店舗の賃借料に対して、当社代表取締役 冨安徳久及び当社主要株主 横山博一並びに株式会社夢現の債務保証を受けております。なお、保証料の支払いは行っておりません。 
7.取引条件及び取引条件の決定方針等
葬儀司会業務委託料につきましては、市場価格を勘案して一般取引条件と同様に業務委託料を決定しております。
葬儀施行料につきましては、一般取引条件と同様に決定しております。
(ストック・オプション等関係)
 前事業年度(自平成18年10月1日 至平成19年9月30日)
 ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
 
 (1)ストック・オプションの内容
 決議年月日
 平成16年12月15日
 付与対象者の区分及び人数
 当社取締役        6名 
 当社監査役        1名
 当社従業員        11名
 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注)
 普通株式        2,000株
 付与日
 平成17年1月19日
 権利確定条件
  当社、当社子会社または当社の関係会社の役員または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合ならびに当社取締役会が特に認めたものについてはこの限りでない。
 対象勤務期間
 対象勤務期間の定めはありません。
 権利行使期間
平成19年1月20日〜平成26年9月30日
 (注)1.平成18年11月17日開催の取締役会決議に基づき、平成19年2月1日において、1株を2株とする株式分割を実施しているため、ストック・オプション数及び権利行使価格は分割後の数値によっております。
2.株式数に換算して記載しております。
 
 (2)ストック・オプションの規模および変動状況
 当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
 イ.ストック・オプションの数
 決議年月日
 平成16年12月15日
 権利確定前
 
 期首
2,000 株
 付与
 失効
 権利確定
1,980 株
 未確定残
20 株
 権利確定後
 
 期首
 権利確定
1,980 株
 権利行使
1,950 株
 失効
 未行使残
30 株
 ロ.単価情報
 決議年月日
 平成16年12月15日
 権利行使価格
25,000 円
 行使時平均株価
99,367 円
 付与日における公正な評価単価
 
 当事業年度(自平成19年10月1日 至平成20年9月30日)
 ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
 
 (1)ストック・オプションの内容
 決議年月日
 平成16年12月15日
 付与対象者の区分及び人数
 当社取締役        6名 
 当社監査役        1名
 当社従業員        11名
 株式の種類別のストック・オプションの付与数(注)
 普通株式        2,000株
 付与日
 平成17年1月19日
 権利確定条件
  当社、当社子会社または当社の関係会社の役員または従業員であることを要する。ただし、任期満了による退任、定年退職その他正当な理由のある場合ならびに当社取締役会が特に認めたものについてはこの限りでない。
 対象勤務期間
 対象勤務期間の定めはありません。
 権利行使期間
平成19年1月20日〜平成26年9月30日
 (注)1.平成18年11月17日開催の取締役会決議に基づき、平成19年2月1日において、1株を2株とする株式分割を実施しているため、ストック・オプション数及び権利行使価格は分割後の数値によっております。
2.株式数に換算して記載しております。
 
 (2)ストック・オプションの規模および変動状況
 当事業年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
 イ.ストック・オプションの数
 決議年月日
 平成16年12月15日
 権利確定前
 
 期首
20 株
 付与
 失効
 権利確定
 未確定残
20 株
 権利確定後
 
 期首
30 株
 権利確定
 権利行使
 失効
 未行使残
30 株
 ロ.単価情報
 決議年月日
 平成16年12月15日
 権利行使価格
 25,000 円
 行使時平均株価
 付与日における公正な評価単価
 
(1株当たり情報)
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
1株当たり純資産額
     46,258.02円
1株当たり当期純利益金額
        8,378.23円
潜在株式調整後1株当たり
当期純利益金額 
       8,134.60円 
 当社は、平成19年2月1日付で株式1株につき2株の株式分割を行っております。
 なお、当該株式分割が前期首に行われたと仮定した場合の前事業年度における1株当たり情報については、以下のとおりとなります。
前事業年度
1株当たり純資産額
40,406.96円
1株当たり当期純利益金額
 4,993.41円
潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額
 4,604.32円
1株当たり純資産額
   54,123.13円
1株当たり当期純利益金額
         9,861.53円
潜在株式調整後1株当たり
当期純利益金額 
9,846.66円 
 
 
 (注)1.1株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
 
前事業年度末
 (平成19年9月30日)
当事業年度末
 (平成20年9月30日)
 純資産の部の合計額(千円)
1,052,369
1,231,301
純資産の部の合計額から控除する金額
(千円)
 −
 − 
普通株式に係る期末の純資産額(千円)
1,052,369
1,231,301
 1株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式の数(株)
22,750
22,750
2.1株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
 
前事業年度
(自 平成18年10月1日
至 平成19年9月30日)
当事業年度
(自 平成19年10月1日
至 平成20年9月30日)
1株当たり当期純利益金額
 
 
当期純利益(千円)
184,026
224,349
普通株主に帰属しない金額(千円)
普通株式に係る当期純利益(千円)
184,026
224,349
期中平均株式数(株)
21,964
22,750
潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額
 
 
普通株式増加数(株) 
658
34
(うち新株予約権) 
(658)
(34)
 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要
────────
────────
(重要な後発事象)
    該当事項はありません。
⑤【附属明細表】
【有価証券明細表】
 有価証券の金額が資産の総額の100分の1以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。
【有形固定資産等明細表】
資産の種類
前期末残高
(千円)
当期増加額
(千円)
当期減少額
(千円)
当期末残高
(千円)
当期末減価償却累計額又は償却累計額(千円)
当期償却額
(千円)
差引当期末残高(千円)
有形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
建物
2,221,240
275,894
1,550
2,495,585
556,807
139,093
1,938,778
構築物
165,606
27,399
193,005
111,063
17,161
81,942
車両運搬具
36,447
918
2,177
35,188
33,194
1,379
1,994
工具器具備品
109,284
31,870
891
140,263
101,423
21,298
38,839
土地
1,036,947
153,943
883,003
883,003
有形固定資産計
3,569,525
336,083
158,562
3,747,046
802,488
178,933
2,944,558
無形固定資産
 
 
 
 
 
 
 
のれん
242,073
242,073
57,746
25,081
184,327
商標権
300
300
140
30
159
ソフトウェア
5,237
2,638
600
7,275
3,364
1,562
3,911
電話加入権
6,249
6,249
6,249
その他
1,737
1,737
783
114
953
無形固定資産計
255,597
2,638
600
257,635
62,034
26,789
195,601
長期前払費用
187,937
1,248
17,709
171,476
36,553
8,172
134,922
(注)1.当期増加額には、株式会社スリーケイエムからの事業譲受による増加額が次のとおり含まれております。
建物                      29,472千円
構築物                       3,839千円
車両運搬具                      918千円
工具器具備品                   5,930千円
ソフトウェア                   1,171千円
               
   2.当期増減額のうち主なものは次のとおりであります。
            増加                   
 建物   葬儀会館ティア四軒家建物取得    230,344千円            
            減少                  
 土地   葬儀会館ティア四軒家土地売却    153,943千円        
        
【社債明細表】
 該当事項はありません。
【借入金等明細表】
区分
前期末残高
(千円)
当期末残高
(千円)
平均利率
(%)
返済期限
1年以内に返済予定の長期借入金
939,955
911,564
1.82
1年以内に返済予定のリース債務
長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)
2,558,930
2,285,366
1.91
平成21年から
平成28年
リース債務(1年以内に返済予定のものを除く。)
その他の有利子負債
3,498,885
3,196,930
 (注)1.平均利率については、期末借入金残高に対する加重平均利率を記載しております。
2.長期借入金(1年以内に返済予定のものを除く。)の決算日後5年間の返済予定額は以下のとおりであります。
 
1年超2年以内
(千円)
2年超3年以内
(千円)
3年超4年以内
(千円)
4年超5年以内
(千円)
長期借入金
854,070
665,878
437,402
188,016
【引当金明細表】
区分
前期末残高
(千円)
当期増加額
(千円)
当期減少額
(目的使用)
(千円)
当期減少額
(その他)
(千円)
当期末残高
(千円)
貸倒引当金
600
5,329
377
223
5,329
賞与引当金
36,156
49,432
36,156
49,432
 (注) 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」は、洗替及び回収による戻入額であります。
(2)【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
区分
金額(千円)
現金
14,100
預金
 
普通預金
681,202
別段預金 
722
合計
696,025
② 売掛金
(イ)相手先別内訳
相手先
金額(千円)
葬儀施行の個人顧客
71,088
㈱ディーシーカード
6,312
フランチャイズ提携先
1,912
合計
79,313
(ロ)売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
前期繰越高
(千円)
当期発生高
(千円)
当期回収高
(千円)
次期繰越高
(千円)
回収率(%)
滞留期間(日)
(A)
(B)
(C)
(D)
(C)
─────
(A) + (B)
×100
(A) + (D)
─────
──────
(B)
─────
366
104,190
6,042,892
6,067,768
79,313
98.71
5.6
 (注) 消費税等の会計処理は、税抜方式を採用していますが、上記金額には消費税等が含まれております。
③ 商品
品目
金額(千円)
葬儀用商品
8,815
合計
8,815
④ 貯蔵品
品目
金額(千円)
葬儀用消耗品
10,624
収入印紙、切手
183
合計
10,807
⑤ 差入保証金
相手先
金額(千円)
UFJセントラルリース㈱
222,366
伊藤 悦治
151,437
三洋開発㈱
148,528
㈲ケミカルジャパン
50,000
㈱大暉
30,000
その他
202,418
合計
804,750
⑥ 買掛金
相手先
金額(千円)
㈱花の千正園
26,639
㈲モノプラン
23,846
㈱坪井
16,474
㈱美矢尾
13,445
㈱イシハラ
11,677
その他
140,245
合計
232,329
(3)【その他】
 該当事項はありません。




出典: 株式会社ティア、2008-09-30 期 有価証券報告書